阿拉山口市司法局2024年度部门决算公开说明

目 录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费及公用经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

十二、其他需说明的事项

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

八、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

九、《财政拨款“三公”经费支出决算表》

第一部分单位概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家，自治区、自治州有关司法行政工作的法律法规，拟订司法行政工作发展规划和年度计划并组织实施。

2.拟订、指导法治宣传教育和依法治理工作计划并组织实施:参与社会治安综合治理工作。

3.指导、管理、监督律师、公证、法律援助工作并承担相应责任。

4.指导、监督街道(社区)司法所建设和人民调解、社区矫正工作；会同有关部门负责对刑满释放、期满解教人员的安置帮教工作。

5.指导、监督法律服务工作。

6.指导、管理司法行政系统的计划财务及服装、车辆等警用物资装备。

7.指导司法行政系统队伍建设和思想政治工作:负责司法行政系统的宣传教育培训、考试奖励等工作。

8.承办市人民政府交办的其他工作事项。

二、机构设置及人员情况

阿拉山口市司法局2024年度，实有人数8人，其中：在职人员7人，增加2人；离休人员0人，增加0人；退休人员1人,增加0人。

阿拉山口市司法局无下属预算单位，下设4个科室，分别是：办公室、行政复议（应诉）执法监督办公室、社区矫正安置教育管理办公室、普法与依法治理办公室。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计237.10万元，其中：本年收入合计237.10万元，使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

2024年度支出总计237.10万元，其中：本年支出合计237.10万元，结余分配0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

收入支出总体与上年相比，减少40.01万元，下降14.44%，主要原因是：本年减少涉外法治人才专家库项目。

二、收入决算情况说明

本年收入237.10万元，其中：财政拨款收入237.10万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

本年支出237.10万元，其中：基本支出183.05万元，占77.20%；项目支出54.05万元，占22.80%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计237.10万元，其中：年初财政拨款结转和结余0.00万元，本年财政拨款收入237.10万元。财政拨款支出总计237.10万元，其中：年末财政拨款结转和结余0.00万元，本年财政拨款支出237.10万元。

财政拨款收入支出总体与上年相比，增加1.10万元，增长0.47%，主要原因是：本年在职人员增加，在职人员工资调增、社保、公积金基数调增，人员经费增加。与年初预算相比，年初预算数216.15万元，决算数237.10万元，预决算差异率9.69%，主要原因是：年中追加第二批政法转移支付资金项目，导致预决算存在差异。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出237.10万元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比，增加1.10万元，增长0.47%，主要原因是：本年在职人员增加，在职人员工资调增、社保、公积金基数调增，人员经费增加。与年初预算相比,年初预算数216.15万元，决算数237.10万元，预决算差异率9.69%，主要原因是：年中追加第二批政法转移支付资金项目，导致预决算存在差异。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

1.公共安全支出(类)204.91万元,占86.42%。

2.社会保障和就业支出(类)15.54万元,占6.55%。

3.卫生健康支出(类)8.69万元,占3.67%。

4.住房保障支出(类)7.96万元,占3.36%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.公共安全支出(类)司法(款)行政运行(项):支出决算数为150.86万元，比上年决算减少1.40万元，下降0.92%,主要原因是：科目调整，保安服务费上年度在主科目列支，本年单独列支，导致经费较上年减少。

2.公共安全支出(类)司法(款)其他司法支出(项):支出决算数为45.17万元，比上年决算减少14.26万元，下降23.99%,主要原因是：本年度中央政法纪检监察转移支付资金项目经费减少。

3.公共安全支出(类)其他公共安全支出(款)其他公共安全支出(项):支出决算数为8.88万元，比上年决算增加8.88万元，增长100.00%,主要原因是：本年功能科目调整，保安服务费上年度在主科目列支，本年单独列支，导致经费较上年增加。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算数为10.36万元，比上年决算增加0.97万元，增长10.33%,主要原因是：本年在职人员工资基数调增，养老缴费基数上涨，相应支出增加。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):支出决算数为5.18万元，比上年决算增加5.18万元，增长100.00%,主要原因是：本年补发往年调出人员职业年金，相应支出增加。

6.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算数为5.18万元，比上年决算增加0.48万元，增长10.21%,主要原因是：本年在职人员工资基数调增，医疗缴费基数上涨，相应支出增加。

7.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):支出决算数为1.94万元，比上年决算增加0.18万元，增长10.23%,主要原因是：本年在职人员工资基数调增，医疗缴费基数上涨，相应支出增加。

8.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项):支出决算数为1.57万元，比上年决算增加0.44万元，增长38.94%,主要原因是：本年在职人员工资基数调增，工伤保险缴费增加，残保金增加。

9.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算数为7.96万元，比上年决算增加0.63万元，增长8.59%,主要原因是：本年在职人员工资基数调增，公积金缴费基数上涨，相应支出增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出183.05万元，其中：人员经费165.03万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金。

公用经费18.03万元，包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入、支出及结转和结余，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出1.30万元，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：本单位“三公”经费与上年一致无变化。其中：因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：2023年与2024年均未安排因公出国（境）费支出。公务用车购置及运行维护费支出1.30万元，占100.00%，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：本单位公务用车运行维护费与上年一致无变化。公务接待费支出0.00万元，占0.00%，比上年增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是：2023年与2024年均未安排公务接待费支出。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元，开支内容包括本单位无因公出国（境）费。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费1.30万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费1.30万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆加油费、维修费、保险费、审车费、过路费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量2辆。国有资产占用情况中固定资产车辆2辆，与公务用车保有量差异原因是：本单位固定资产车辆与公务用车保有量一致无差异。

公务接待费0.00万元，开支内容包括本单位无公务接待费。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与全年预算相比，财政拨款“三公”经费支出全年预算数1.30万元，决算数1.30万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：严格按照预算执行，预决算无差异。其中：因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：本单位无因公出国（境）费。公务用车购置费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：本单位无公务用车购置费。公务用车运行维护费全年预算数1.30万元，决算数1.30万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：严格按照预算执行，预决算无差异。公务接待费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：本单位无公务接待费。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费及公用经费支出情况

2024年度阿拉山口市司法局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出18.03万元，比上年增加0.65万元，增长3.74%，主要原因是：本年在职人员增加，办公费用增加。

（二）政府采购情况

2024年度政府采购支出总额53.18万元，其中：政府采购货物支出11.75万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出41.43万元。

授予中小企业合同金额53.18万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额37.32万元，占政府采购支出总额的70.18%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，房屋1,461.52平方米，价值395.03万元。车辆2辆，价值36.86万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：本单位无其他用车。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，本单位2024年度预算绩效管理形成整体支出绩效自评表1个，全年预算总额237.10万元，实际执行总额237.10万元；预算绩效评价项目3个，全年预算数54.05万元，全年执行数54.05万元。预算绩效管理取得的成效：一是2024年，我局积极开展了整体支出绩效及项目支出绩效各项工作。通过及时跟踪项目资金的支出使用情况，切实发挥了预算绩效管理实效。发现的问题及原因：一是对预算绩效管理工作重视程度还不足，工作缺乏主动性；对预算绩效管理工作的意义、框架、思路、操作规程认识不够深入。下一步改进措施：一是细化管理，提高评价结果应用水平。针对评价中发现的问题和有关情况，加强精细化管理，在预算申报过程中充分考虑上一年度的绩效情况，进一步优化支出结构，提高预算安排科学性。二是提高主体责任意识。继续增强绩效管理的主体责任意识，将绩效管理工作与预算编制工作同布置、同落实，与政府工作目标管理有机结合。不仅是财务部门，涉及项目经费使用的业务部门也应该加强意识，配合做好绩效各项工作。要结合财政信息公开工作，主动公开预算绩效管理情况，自我加压，对于每年度绩效评价的情况、问题，举一反三，提高管理水平。具体附整体支出绩效自评表，项目支出绩效自评表和评价报告。

十二、其他需说明的事项

本年本单位不予公开项目1个。

第三部分专业名词解释

一、财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

七、年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

十三、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位财政拨款基本支出中的公用经费支出。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

八、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

九、《财政拨款“三公”经费支出决算表》

审核人:尹小欣