关于阿拉山口市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告

关于阿拉山口市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告2014年1月4日在阿拉山口市第一届人民代表大会第二次会议上阿拉山口市财政局局长 曹春华各位代表： 受阿拉山口市人民政府委托，现将阿拉山口市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案提请阿拉山口市一届人大二次会议审议，并请政协委员和列席人员提出意见。一、2013年财政预算执行情况2013年是阿拉山口建市筹建之年，面对国家自治区政策性减税、口岸外贸经济增速放缓、国内经济增长减速等因素影响。我们在市党委的坚强领导下，在人大、政协监督支持下，牢牢把握发展改革大局，充分运用各项优惠政策，通过加大招商引资、为重点税源企业提供税收筹划服务等有效措施，有力保障了公共财政预算收入的稳步增长，较好的完成了各项目标任务。㈠ 财政预算执行情况。⒈ 财政收入预计完成情况。2013年，全市公共财政预算收入完成16658万元，增长22%，增收3028万元，圆满完成全年预算任务。其中：税收收入16033万元，增长24.3 %，增收3132万元；非税收入625万元，下降14.3%，减收104万元。基金预算收入完成738万元，增长2.2%，增收16万元。地方财政收入完成17396万元，增长21.1 %，增收3044万元。上划中央、自治区税收收入15285万元，增长61.2%。全口径财政收入完成32681万元，增长37.1%，增收8847万元。公共财政预算收入主要税收完成情况：增值税完成3718万元，增长124.2%，增收2061万元；营业税完成6306万元，下降11.3%，减收800万元；企业所得税完成2303万元，增长12.2%，增收250万元;个人所得税完成458万元，下降52.1%，减收496万元。2. 财政支出完成情况。2013年地方财政收入17396万元，已全额上缴州财政。根据自治州人民政府2013年年初下达阿拉山口部门预算7385万元，全年实际支出完成7385万元。主要支出项目: 一般公共服务支出940万元，增长9.7%；公共安全支出515万元，增长2.9%；教育支出574万元，增长50.3%；文化体育与传媒支出126万元，增长26%；社会保障和就业支出158万元，增长19.7%；医疗卫生支出523万元，增长10.1%；城乡社区事务支出3153万元；农林水事务支出285万元，增长60%；交通运输支出30万元，增长42.9%；资源勘探开发和服务支出38万元，增长2.7%；其他涉外发展支出390万元；住房保障支出653万元，增长5.5%。㈡ 财政工作开展情况。⒈ 多措并举，广辟财源。财源建设领导小组建立健全财源建设长效工作机制，加大开拓税源工作力度，广泛收集企业通关信息、及时分析研判、切实跟踪服务，2010年以来先后促使60余家通道型企业落户我市。根据自治州财经领导小组会议精神，2013年年初出台了《阿拉山口市金三角工业园区招商引资优惠办法》，积极支持市域经济招商引资工作，并依据《博尔塔拉蒙古自治州阿拉山口口岸企业能力建设管理办法（暂行）》大力扶持了阿拉山口工贸企业，提高了企业综合竞争力。同时，加强对流动税源监管，通过委托联检部门组织代征、加大税收征管清缴查补力度等举措，做到应收尽收，实现对口岸过货企业的全面监管，不断做大财税“蛋糕”，为财源建设的持续增长夯实基础。⒉ 构建融资平台，保障市域经济快速发展。为扩大融资工作平台，在明确陆港公司经营权的基础上，先后组建成立新桥投资经营有限公司、综保区金港开发有限责任公司、金园开发有限公司，初步实现融资平台的搭建，通过增置土地、房产等措施不断充实资产，拓展经营范围与规模。积极主动与建行、工行、中行等国有商业银行，以及华夏、农商等股份制银行磋商合作，扎实推进融资工作。⒊ 加大民生投入，提高民生保障水平。牢固树立“集中财力保民生，优化结构办大事，统筹兼顾谋发展，压缩一般重节约”的理念，不断优化结构，科学控制支出，切实从有限的财力中挤出更多的资金投入民生建设。全年共投入民生资金5540万元，占公共预算支出75%以上，主要用于支持教育、医疗、卫生、文化、科技等民生事业支出。⒋ 保障建市财政工作转型需求，深化财政管理各项改革。推进部门预算改革，进一步规范和细化部门预算管理，建立预算执行常态化机制，切实提高资金运转效率。深化国库集中支付制度改革，研究出台了《阿拉山口市财政国库资金拨付管理暂行办法》，加强财政资金管理。稳步推进公务卡改革，制定印发了《阿拉山口市预算单位公务卡强制结算目录》，不断提高公务支出透明度。公务用车专项治理工作有序推进。积极开展行政事业单位国有资产清查盘点，国有资产管理不断规范。不断扩大政府集中采购范围，全年实施政府采购77次，实际采购资金1119万元,节约预算资金115万元，资金节约率为9.3%。根据上级部门工作部署，2013年8月1日，我市全面启动“营改增”改革工作，加强对货物代理、交通运输等重点行业税源分析，为收入预期和领导决策提供信息保障。深入推进“收支两条线”、预算信息公开、金财工程等管理改革工作，不断完善亚行还贷、综保区工程欠款等政府债务管理，努力防范财政债务风险。二、2014年财政预算草案2014年财政预算安排的指导思想：认真贯彻落实党的十八大、十八届三中全会、自治州党委经济工作会议和阿拉山口市第一次党代会、市党委一届二次全委（扩大）会议暨经济工作会议精神，全力支持“三大战略”、“八大举措”的实施，统筹兼顾、量力而行、积极稳妥、科学管理，加强财税政策研究，积极争取上级转移支付资金，增强财政保障能力；加强收入征管，保持财政收入稳定增长，优化支出结构，大力压减一般性支出；全力支持阿拉山口市经济发展和民生改善。2014年财政预算安排的基本原则：一是依法编制、全面细致的原则。部门预算的编制应符合《预算法》和国家其他法律、法规，预算编制时将税收、上级财政补助、非税等收入全部纳入部门预算，统筹安排支出，实行预算统编，收支平衡。二是统筹兼顾、突出民生的原则。加快推进以改善民生为重点的社会建设，充分发挥财政职能作用，支持民生事业发展。三是优化配置、保障重点的原则。根据部门职能和事业发展需要，切实保障重点支出。四是强化约束、注重绩效的原则。切实维护预算的严肃性，控制和减少预算执行中调整事项，做好预算中大额支出项目的绩效评价工作。根据上述指导思想与基本原则，按照阿拉山口市2014年国民经济和社会发展规划, 对于财政资金收支安排建议如下：㈠ 财政收入预算安排建议。地方财政收入完成19128万元，其中：公共财政预算收入完成18288万元；基金预算收入建议安排840万元。公共财政预算收入分部门安排情况：国税部门7388万元，增长26.8%；地税部门10800万元，与上年持平（考虑营改增范围进一步扩大这一政策性影响）；财政部门100万元，增长28.2%。㈡ 财政支出预算安排建议。根据可用财力情况，按照当年财政收支平衡、不打赤字的原则，地方财政支出建议安排19128万元，其中：公共财政预算支出建议安排18288万元，基金预算支出建议安排840万元。公共财政预算支出主要项目:一般公共服务支出4576万元；公共安全支出664万元；教育支出788万元；科学技术支出38万元；文化体育与传媒支出150万元；社会保障和就业支出202万元；医疗卫生支出810万元；城乡社区事务支出9754万元；农林水事务支出1202万元；资源勘探开发和服务支出53万元；国土资源气象等事务支出51万元。以上预算是根据阿拉山口市地方财政收入编制，待州市两级财政体制确定后，将对上述预算予以调整变更，届时再提请市人大常委会审议。三、2014年财政工作任务当前，我市发展正处于“二次创业”起好步、快起步的阶段，在国际经济回暖、国内经济企稳大环境的带动下，随着“生态立市、口岸强市、产业兴市”三大战略的深入实施，“以转型升级为主线、以改革创新为动力、以产城共建为突破、以改善民生为根本、以现代文化为引领、以人才支撑为基础、以维护稳定为首责、以强化党建为保障”八大举措的加快推进，必然会推动地方财政收入快速增长。但是，我们也要清醒的看到市域经济产业规模较小，招商引企缺乏吸引力，商气人气不足等因素制约，依然会对地方财政收入快速增长产生一定影响。这就需要我们把握机遇，坚定信心，排难而进，采取更加有力措施，全面完成2014年财政各项目标任务，加快推进通道型经济向综合区域型经济转变。㈠ 狠抓财源建设，壮大地方财力。大力支持城市基础设施建设，不断改善招商引资硬环境；积极支持综合保税区、“金三角”工业园区产业平台建设，加大口岸通关基础设施建设投入，提升通关效能和水平；加大对工贸企业的优惠扶持力度，提升财税、工商、铁路、海关、检验检疫等部门的服务水平，不断优化口岸招商引资软环境。通过以上举措，努力将阿拉山口打造成新疆外贸经济的价值洼地，增强商贸企业的汇聚效应，不断充实和壮大我市自身财力。㈡ 支持多头并进，扩展可用财力。抓住设市机遇，坚持抓项目就是抓发展的理念，鼓励各职能部门积极向中央、自治区争取各类专项资金，不断扩展我市财力的补充渠道，助推城市经济、社会事业的快速发展。㈢ 优化支出结构，加大民生保障力度。按照“民生优先、群众第一、基层重要”的理念，进一步优化支出结构。加大教育投入，扎实做好“两基”工作和义务教育标准化建设，确保“双语”幼儿园开园、中学综合实验楼建设、义务教育学生营养改善计划等工作的顺利实施。深化医疗卫生体制改革，支持社区卫生事业发展。加大重点民生资金投入，支持棚户区改造、保障性住房、群众文化中心、体育中心等一批重大民生工程建设。大力加强生态环境保护和建设，加快改善现有生态环境。做好公共安全、文化宣传、对口援疆、基层建设等其他方面财政保障工作。㈣ 扩大融资规模，破解发展瓶颈。坚持“时间换空间、资源换产业、存量换增量”的发展理念，良性运作新桥、陆港、金港、金园等融资平台，综合运用金融信贷、地方债券、基金、抵押、租赁等多种模式融资渠道，尽快高效完成融资任务。加快落实阿拉山口综保区金港开发有限责任公司与新疆亚欧铁路多元经济发展中心合资开发阿拉山口综保区铁路专用线，为推进市域经济发展提供必要的资金保障与动力支持。㈤ 加大改革力度，提高财政管理水平。按照依法理财的要求，加大财政部门预算、部门决算、“三公”经费公开力度、不断提高财政科学化、精细化的管理水平，深入推进部门预算、国库集中支付、公务卡、政府采购及国有资产等各项改革，加大对重点工程、民生工程和援博工程等项目资金的跟踪问效，加强绩效管理与财政监督工作，提高资金使用效率。各位代表，做好财政各项工作，是阿拉山口市实现科学跨越、后发赶超的重要保障，任务艰巨、责任重大。让我们在市党委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，不辱使命，奋力拼搏，全心全意地干，争分夺秒地干，务求实效地干，为全面实现2014年经济社会发展目标做出积极贡献。附件：关于阿拉山口市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告中有关名词的解释为了便于各位代表能够全面了解财政管理有关情况，更好地审查《关于阿拉山口市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告》，现将报告中涉及的名词解释说明如下：地方财政收入：是指按照分税制财政体制，归地方收入的地方税、共享税的地方分享部分以及纳入地方预算管理的非税收入。公共财政预算收入：即原一般预算收入。是指通过一定的形式和程序，有计划筹措的归国家支配的资金，它是国家行使其职能的财力保证。按性质可分为税收收入、行政性收费和罚没收入、国有资产经营收益、专项收入、其它收入等。非税收入：是指除税收以外，由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金，是政府财政收入的重要组成部分。政府非税收入管理范围主要包括：行政事业性收费、政府性基金、彩票公益金、国有资源有偿使用收入、国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益、罚没收入、以政府名义接受的捐赠收入、主管部门集中收入、国库利息收入等。基金预算收入：是构成地方财政收入的一部分。按照国家相关规定，由财政部门组织、纳入预算管理、具有指定用途的各项收入，如：交通三项规费收入、文化事业建设费收入、国有土地有偿使用收入等，它属于列收列支项目。地方全口径财政收入：是指地方区域内所有财政收入的总和。但通常我们所说的地方全口径财政收入仅指地方公共财政预算收入、基金预算收入和上划中央“四税”（增值税75%部分、消费税100%部分、企业所得税60%部分和个人所得税60%部分）的总和，不包括海关负责征收的关税和代征的增值税。公共财政预算支出：是指国家为实现其职能需要，对预算所集中的财政资金进行有计划地使用。决算：是指年度预算执行结果后，上下级财政之间按照现行财政体制的规定，办理跨年度清算事项。主要通过结算来核定上下级财政之间的财政收支、确定补助和上解数额等。转移支付：指中央政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予地方政府的补助资金。包括一般性转移支付和专项转移支付。国库集中支付：是将所有的政府性财政资金全部集中存放到国库或国库指定的代理行开设的单一账户,所有的财政支出必须由国库单一账户直接支付或授权支付的一种制度。在这种制度下,财政部门对各预算单位的经费不再事先预拨,财政资金的使用,由各部门根据细化的预算自主决定,财政部门核对后准予支出,财政资金将由单一账户进行转账结算。凡纳入支付中心管理的部门和单位,支付中心按照“责权不变、集中支付、分户核算、封闭运行”的办法进行管理。公务卡制度改革：通过“银行授信额度、个人持卡支付、单位报销还款、财政实时监控”的管理方式，将预算单位原使用现金支付结算的差旅费、会议费、招待费等公务消费支出，改由使用公务卡进行支付结算，以减少现金结算，规范预算单位支付业务，完善现代财政国库管理制度。财政科学化精细化管理：按照财政法律法规要求，建立健全管理制度和运行机制，运用现代管理方法和信息技术，发挥管理人员积极作用，把握加强管理的方向和途径。财政精细化管理，是指树立精益思想和治理理念，运用信息化、专业化和系统化管理技术，建立健全工作规范、责任制度和评价机制，明确职责分工，完善岗责体系，加强协调配合，按照精确、细致、深入的要求实施管理。科学化、精细化管理是有机的整体。科学化管理是精细化管理的前提。精细化是在科学化指导下，按照统筹兼顾的原则，把科学化管理要求落实到财政管理各个环节，落实到财政干部的岗位职责，体现集约管理、注重效益的要求。