关于2017年阿拉山口市财政决算的报告——2018年7月5日在阿拉山口市第二届人大常委会

关于2017年阿拉山口市财政决算的报告

——2018年7月5日在阿拉山口市第二届人大常委会

第18次会议上

阿拉山口市财政局局长李耀泽

主任、各位副主任、各位委员：

2017年阿拉山口市财政决算已经自治区批复完毕，按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的工作安排，我受市人民政府委托，向人大常委会第18次会议作关于2017年阿拉山口市财政决算的报告，请予审议。

一、2017年财政收支决算情况

2017年，我市财政工作在市党委的坚强领导下，在市人大、政协的监督、关心支持下，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，贯彻新发展理念，扎实推进防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，总体来看，全年预算执行情况良好，较好地完成了市二届人民代表大会第二次会议确定的工作任务。

㈠一般公共预算收支决算情况。

2017年1月经阿拉山口市二届人大二次会议批准，2017年阿拉山口市一般公共预算总收入预算为50963万元，其中：一般公共预算收入32832万元，上级补助收入16005万元，预算稳定调节基金2126万元；一般公共预算总支出预算为50963万元，其中：一般公共预算支出50963万元。

按照阿拉山口市年终实际执行情况及自治区结算批复，2017年阿拉山口市一般公共预算总收入127848万元，较年初预算增加76885万元，其中：

一般公共预算收入34321万元，较年初预算增加1489万元，为预算的104.54%，增长25.44%；

上级补助收入35998万元，较年初预算增加19993万元；其中：返还性收入3636万元，增长63.42%；一般性转移支付收入11452万元，下降22.48%；专项转移支付收入20910万元，增长132.31%。

调入资金285万元；

调入预算稳定调节基金2584万元；

地方政府一般债券转贷收入54660万元。

由于一般公共预算总收入较年初预算增加了76885万元，2017年一般公共预算总支出预算由年初的50963万元相应增加到127848万元。2017年一般公共预算总支出完成127848万元，其中：一般公共预算支出120473万元，为调整预算的100%，增长21.98%；专项上解支出591万元；安排预算稳定调节基金1699万元；地方政府其他一般债务还本支出5085万元。

收支相抵，年终无结余。

㈡政府性基金收支决算情况。

2017年1月经阿拉山口市二届人大二次会议批准，2017年阿拉山口市政府性基金收入10000万元；政府性基金支出预算为10000万元。

按照阿拉山口市年终实际执行情况及自治区结算批复，2017年阿拉山口市政府性基金总收入11517万元，较年初预算增收1517万元。其中：政府性基金收入11499万元，较年初预算增收1517万元，较去年同期增收539万元；上级补助收入18万元。

由于政府性基金总收入预算较年初预算增长了1517万元，2017年政府性基金总支出预算由年初的10000万元相应增长到11517万元。2017年政府性基金总支出完成11517万元，其中：政府性基金支出11430万元，为调整预算的100%，下降4641万元，专项上解支出87万元。

收支相抵，年终无结余。

㈢社保基金收支决算情况。

2017年1月经阿拉山口市二届人大二次会议批准，2017年社保基金总收入预算为13573万元，其中：社会保险基金收入4233万元，财政补贴收入253万元，利息收入80万元，上年结余9007万元；社保基金总支出预算1895万元；收支相抵，年终结余11678万元。

按照阿拉山口市年终实际执行情况及自治区结算批复，2017年阿拉山口市社保基金总收入完成15918万元，较年初预算增加2345万元。其中：社会保险基金收入6779万元，为年初预算的160.15%，增长60.15%；财政补贴收入130万元；上年结余收入9009万元。

2017年阿拉山口市社保基金总支出完成1475万元，较年初预算减少420万元，其中：社会保险基金支出1475万元，为预算的77.84%，减少22.16%。

收支相抵，年终结余14443万元。

㈣超收收入安排情况及预算稳定调节基金的规模和使用情况。

2017年一般公共预算收入年初预算为32832万元，实际完成34321万元，超收1489万元。按照新《预算法》第六十六条规定，全部用于补充预算稳定调节基金，并已纳入2018年预算管理；2017年政府性基金收入年初预算10000万元，实际完成11499万元，超收1499万元，全部用于拆迁补偿支出。

㈤政府债务及偿还情况。

1. 2017年地方政府债务期初余额情况。

2017年地方政府性债务期初余额为8.59亿元，其中：一般债务5.87亿元，专项债务0.5亿元，置换债券1.76亿元，阿拉山口生态引水项目0.46亿元。

2. 2017年地方政府债务偿还及新增情况。

当期偿还存量债务0.46亿元：偿还阿拉山口生态引水项目0.46亿元（其中财政资金偿还0.01亿元，政府置换债券资金偿还0.45亿元）。

当期新增债务5.46亿元：新增一般债务5.01亿元（一般债券），置换债券0.45亿元。

3. 2017年地方政府债务期末余额情况。

2017年地方政府债务期末余额为13.59亿元，其中：一般债务10.88亿元，专项债务0.5亿元，置换债券2.21亿元。

二、2017年财政工作开展情况

——税源结构更加合理。一是密切关注重点企业信息、切实跟踪服务，重点企业纳税5910万元，确保重点税源不流失。二是做好政策宣传，及时兑现企业扶持资金，引税5845万元，力促新增税源夯基础。三是针对已落地的招商企业，提升企业服务能力，加快企业经营生产，招商企业纳税1615万元，保障后续税源跟得上。四是充分利用综保区政策，创新财源建设措施和企业服务模式，股权和新兴类企业纳税8144万元，实现新兴税源促增长。五是强化收入征管，加大社会综合治税管理，确保应收尽收。

——助企增效效果显著。一是实施招商企业注册、开户、报税等全程代办，做到定人、定责、定进度，以诚信、务实、高效、优质服务取信于企业。二是融资担保公司完成增资2亿元，业务合作银行拓展至中行、工行两家，累计融资担保1.62亿元。三是加大实体企业支持力度，简化扶持资金兑付流程，全年兑现扶持资金2.16亿元。四是全面落实“营改增”、减免税等优惠政策，为各类企业减轻税赋5000余万元。

——债务管理科学规范。严格按照财预50号、87号文件精神，强化政府债务管理，建立债务风险预警机制，积极落实违规债务整改工作，防范财政和融资风险。积极采取扩资本、增资产、拓业务、转方式等有力措施，促进国有公司快速转型，为基础设施建设提供财力保障。

——公共安全支出支出持续加大。全力保障公共安全支出的支出，为公共安全支出提供坚强的财力保障。全年共投入公共安全支出经费3.11亿元。其中：用于公共安全支出车辆、装备、生活补助等9186万元，公共安全支出津贴1430万元，公共安全支出设施建设（安检设备、指挥中心、城市监控等）16173万元，艾比湖镇公共安全支出经费785万元，其他公共安全支出支出3511万元。

——民生建设保障有力。进一步优化财政支出结构，全年民生支出8.85亿元，占一般公共预算支出的73.4%。就业惠民支出1234万元；教育惠民支出3814万元；医疗惠民支出2843万元；社保惠民实支出1667万元；安居惠民支出9536万元；兴边惠民支出9633万元；安全惠民支出31085万元；暖心惠民支出38334万元。

——财政改革不断深化。一是继续科学编制财政预算中长期预算规划，不断完善跨年度预算平衡机制。二是实施政府采购专家库“从无到有、基本保障、逐步完善”的规划，建成31人专家库，基本满足日常招标需求。全年共采购968笔，节约率4.9%。三是完成行政事业单位资产登记1.69亿元、国有资产占有使用权登记、政府债务形成资产统计6.27亿元和国有公司债务28亿元统计工作。全力实施全覆盖的“月谈、季查、年审”的国有出资企业监管模式，确保国有资产保值增值。四是大力推广会计继续教育网上培训，不断提高会计职业技能，全年培训300余人次。五是加大金融风险防范，加大打击非法集资排查和宣传工作，发放宣传单200余份，对全市4家小额信贷公司和1家融资担保公司进行全面排查，维护了金融安全和社会稳定。

——财政监督全面覆盖。以开展阿拉山口市“六公经费”（政府采购）专项检查、会计信息质量检查、“小金库”专项治理回头看工作为契机，实现预算单位财政监督全覆盖。认真贯彻落实中央、自治区厉行节约有关规定，降低行政运行成本。进一步规范了财务管理，严肃了财经纪律。

以上2017年财政收支目标的圆满完成，是市党委科学决策、正确领导的结果，是市人大、政协监督指导、大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果。

三、2018年上半年财政工作完成情况

㈠一般公共预算收入方面。上半年，一般公共预算收入完成30794万元，增长86.51%，完成预算任务的81.57%。在全州一般公共预算收入下滑的趋势下，我市一般公共预算收入稳步增长。主要措施一是建立税收保障机制，认真落实收入责任。加强税收保障机制建设。认真落实收入组织责任制，树立主观征税积极性，将任务数分解到征管部门，并按月分析收入进度及质量情况。二是深入开展税源调查，加强重点税源监控。在做好日常税源管理的基础上，全面深入开展税源调查，充分了解和掌握重点企业经营情况、产销变化、发展趋势等动态信息，科学分析和预测税源变化情况，做到既抓住重点税源，又管好中小税源，强化对重点项目和新增税源的跟踪管理和动态监控。三是强化收入征管，确保应收尽收。加大与国地税等相关部门对接，支持税务部门加大稽查查补力度，督促征缴单位做到应收尽收，及时足额入库。政府投资项目要求在本地注册；加强票据管理，凡出具的支出发票不符合规定的，一律不得办理资金支付。加强非税管理，加强土地出让金、固定资产出让收入的征缴工作，确保财政收入及时足额入库。

㈡债务风险防控情况。2017年7月14日以后违规提款8718.59万元，已于2018年3月29日，提前归还完成违规举债整改工作。2017年7月14日以前违规债务项目9个金额14.87亿元，采取提前偿还3.38亿元，列入财政三年滚动预算3.18亿元，转化PPP项目3.5亿元，转化市场化融资4.81亿元等方式完成整改。

㈢国有资产监管方面。一是完成2017年度行政事业单位国有资产占有使用权登记和信息审核工作，41家预算单位资产总额2.04亿元。二是统计全市行政事业单位经管资产18.85亿元，自然资源量化价值7659万元。三是对7家纳入国资系统监管的企业依法开展委托审计，7家公司总资产56.31亿元。

㈣金融风险防控方面。一是认真贯彻落实全区开展打击和处置非法集资工作，从源头上遏制非法集资，保障群众合法权益。二是对我市4家小额贷款公司开展合规性检查和风险排查。上半年共发放贷款145笔，贷款金额27625万元。

㈤深化财政改革方面。一是政府采购业务347笔，预算金额9521.5万元，实际采购金额8936.96万元，节约资金584.54万元，节约率6.14%。二是深化国库集中支付改革，国库集中支付共计6244笔，支付金额6.25亿元。

综合分析：在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作还面临一些困难和问题：受政策影响，我市所有与税收等有关的优惠政策被迫停止，致使诸多企业处于观望状态甚至迁至疆外，同时许多工业企业停工待产，对后期财政收入影响较大。由于人员经费、公共安全支出支出、城市维护支出、生态环境保护支出及口岸通关设施投入增长，造成财政资金支出压力巨大。面对财政收支矛盾日益突出的问题，优化支出结构的能力还有待加强；在推动口岸经济持续健康发展和后续税源培养方面，解析财税政策能力还有待提高；债务风险防范能力有待加强；国有资产管理方面还有待强化；预算单位牢固树立过“紧日子”思想还有待加强等。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

四、2018年下半年主要工作重点

㈠优化支出，支持公共安全支出和改善民生。继续加大公共安全支出支出，加大“访惠聚”活动的支持力度，支持民族团结一家亲、“去极端化”宣教、“六支力量”建设，夯实基层组织基础。按照财政支出和湖北援博资金的70%以上用于保障和改善民生的要求，将财政资源向困难群众、向基层倾斜。大力支持九项惠民工程。

㈡加大投入，加快推进生态环境保护。牢固树立“绿水青山就是金山银山”“冰天雪地也是金山银山”的理念，支持水资源综合开发和高效利用，强化水资源管理，严守水资源“三条红线”。加大生态工程建设力度，重点保障污水处理厂、固废填埋场、防护林、天然林保护等环保工程建设。

㈢培育财源，不断提高税源质量。一是结合发展定位、产业基础和区位优势等特点，在“招大引强”上下功夫，强化税源建设。二是抢抓丝绸之路经济带核心区建设的重大机遇，以综保区为引领，积极培育仓储、加工、销售等重点企业，形成一批骨干财源，带动企业发展，形成财源的洼地效应。三是全力支持旅游经济快速发展。按照市旅游业的总体规划，设立旅游产业发展专项资金，把口岸打造成重要旅游目的地。四是强化税收征管，确保应收尽收。

㈣积极稳妥，有效防范债务风险。一是坚定坚决做到违规债务零增长。一律不下达可能导致债务风险的各项指标，不申报、受理、实施无资金来源的项目。除法律另有规定外，不得以任何方式为单位和个人债务提供担保，不承诺为其他任何单位和个人的融资承担偿债责任。二是坚持厉行节约集中财力化解风险。牢固树立过“紧日子”思想，不断压减一般性支出，从严控制各类会议、活动，做到“五公”经费只减不增。三是拓宽财源渠道提升债务化解能力。盘活固定资产，鼓励企业购置或有偿租赁国有资产增加财政非税收入。争取上级政策、转移支付和专项资金等增加上级补助收入。争取地方政府债券转贷资金，增加财政转贷收入。加大税源建设，不断提升财政自身造血功能，增加财政税收收入。四是做大做强做优国有公司，提高风险抵御能力。通过多元化发展，不断拓展国有公司多领域的业务，实现国有公司尽快盈利。

㈤推进改革，提高财政管理水平。一是改进预算国库管理制度。完善跨年度预算平衡机制，严格规范超收收入使用管理。二是全面实施绩效管理。将绩效管理覆盖所有财政资金，体现权责对等，放权和问责相结合。三是积极落实减税降费政策。营造公平的税负环境，补齐财政供给服务和供给方式短板。四是继续深入推进国有资产管理、国库集中支付、公务卡改革和政府采购管理改革等。

㈥强化监督，提升依法理财水平。主动接受人大监督，积极支持审计监督，严格执行市人大审议通过的预算。加大源头治腐力度，强化财政内部监督，加强对预算单位财务监督。压缩一般性支出，控制“三公”经费零增长。严格遵守《预算法》、《税收征收管理法》、《会计法》、《政府采购法》等财税法律法规，严守政府债务管理、虚收空转、县乡资金管理三条红线。

主任、各位副主任、各位委员，全面完成今年财政收支预算，深入推进财税体制改革，责任重大，使命光荣。我们将在市党委的正确领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，变化变革、敢于担当、攻坚克难、务求实效，扎实推进财政改革发展各项工作，为全面实现2018年经济社会发展目标做出积极贡献。