2016年阿拉山口市财政局部门决算补充公开

2016年阿拉山口市财政局部门决算补充公开

第一部分 部门单位概述

一、部门、单位基本情况：

（一）部门主要职能：

㈠贯彻执行国家财政、税收的法规、制度和方针政策，组织监督实施财务、会计管理等方面的地方性法规，结合全市的实际制定补充规定，加强财税政策研究。

㈡根据国民经济和社会发展战略，制定财政发展战略、中长期财政规划和改革方案并组织实施；参与制定有关综合经济政策；提出经济调控和综合平衡社会财力的建议；完善市财政管理体制，拟定和执行市财政、企业的分配政策，对社会财力进行综合平衡。

㈢承担各项财政收支管理责任；负责编制市本级预决算草案并组织执行；受市人民政府委托向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织实施专项资金绩效考核工作；组织制定经费开支标准、定额，负责财政预决算工作。

㈣负责政府非税收入和政府性基金管理；监管财政票据；严格执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

㈤组织制定市国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展市国库现金管理工作，管理监督地方国库资金缴拨使用；负责制定市政府采购制度并监督管理；管理市财政统一发放工资工作。

㈥完善并认真执行地方政府性债务管理制度和办法，按规定开展地方政府债券管理工作；管理国债资金，防范财政风险；负责管理政府外债，组织实施外国政府、国际金融组织贷（赠）款项目和审核、申报、转贷、签订贷（赠）款协定以及资金管理工作；管理审批市财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易非经营性用汇。

㈦参与拟订市建设投资的有关政策，制定市基本建设财务管理制度，负责政府性投资项目财政资金管理工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理各项财政扶贫资金。

㈧会同市有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生资金，会同市有关部门研究制定社会保障资金（基金）政策和有关的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

㈨负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与制定企业国有资产管理相关制度。

㈩管理和指导全市会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，制定补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训和会计人员从业资格。

(十一)监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；监督财税方针政策、法律法规的执行，检查监督市本级预算收入征收部门征收各项预算收入情况和市本级各部门、单位财务执行情况，检查财政支出管理中的重要问题，提出加强财政管理的政策建议；负责市财政系统信息化建设（金财工程）规划并组织实施。

(十二)负责财政宣传、财政信息和财政普法宣传教育工作。

(十三)承办阿拉山口市人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置：

根据上述职责，市财政局设4个内设机构：

㈠办公室（企业涉外办公室）。

组织协调机关的日常工作，组织起草综合性文稿，负责会议组织、文电处理、政务信息、政务公开、依法行政、组织人事、固定资产、财务、档案、保密、信访、老干、后勤服务等工作；负责机关精神文明、计划生育、综合治理、效能建设等工作；负责财源建设、税源管理与政策研究等工作。贯彻执行企业财务管理制度；研究支持企业改革和发展的财政政策，承担企业改革和发展中的有关工作；

㈡预算办公室（部门预算审核中心、社会保障办公室、国有资产管理办公室、社会保障资金管理中心）。

负责全市财政预算管理工作；拟订全市财政体制、预算管理制度和中长期财政规划的建议；负责编制本级年度预算草案；分析预测全市财政预算执行情况，提出增收节支和平衡财政收支的政策措施与建议；承担政府性债务的政策研究；统一管理市财政专项资金项目库，负责本级专项资金管理；研究建立财政支出绩效评价制度和评价体系；负责年度预算执行中调整预算事项的审核、报批、调整工作；批复下达本级部门预算，审核汇总各财政预算单位预算，指导监督各预算单位预算管理，负责与财政审计有关的工作。负责本级部门预算的审核、汇总、编制工作；审定各部门人员经费和公用经费支出标准和定额；参与编制本级年度预算草案；负责本级财政预算指标的审核报批、下达、核算和管理工作；办理本级预算各项预算指标的安排与预算追加、追减登记和调剂工作；参与编制财政决算；参与研究拟定市本级财政性资金投资管理和绩效监督办法。负责贯彻执行国家有关行政事业单位资产监督管理的法律、法规和政策，根据实际研究制定行政事业单位国有资产监督管理办法与制度；建立行政事业单位资产从资产形成、使用到处置全过程的监管体系；负责全市行政事业单位国有资产日常管理、使用与监督考核工作；会同有关部门开展事业单位改制工作。贯彻执行国家、自治区、自治州各项社会保障和就业及医疗卫生制度；承担完善全市社会保障制度政策研究工作；管理本级统筹的财政社会保障专户资金，定期反映和报告收支执行情况；负责督促指导各项社会保险基金政策的落实和监管工作。

㈢国库办公室（国库支付中心、政府采购中心、金财办公室、财政统发工资管理办公室、会计管理办公室、会计培训中心、财政票据中心）。

负责有关国库管理制度、财政总预算会计制度和国库集中支付制度的贯彻执行；负责全市预算执行及分析；负责财政总预算会计核算。审核、汇总编制全市财政总决算和部门决算；负责财政资金调度；负责财政和本级预算单位银行账户的管理；提出财政资金收付管理制度改革的政策建议；承担国库现金管理的有关工作。负责办理本级行政事业单位财政统一发放工资工作；具体负责本级行政事业单位财政统一发放工资的数据审核和向代理银行提供应发单位工资明细表、基本代扣、单位代扣清单工作；指导各行政事业单位财政统一发放工资工作。负责建立本级国库单一账户体系，管理财政零余账户、预算单位零余账户、特设专户等；根据分月用款计划，具体办理财政直接支付和授权支付业务；建立支付信息数据库；负责办理全市预算单位财政性资金的审核、支付、会计核算、监督管理等工作。负责参与制定全市财政系统信息化建设规划；负责建设和维护局机关局域网，负责局机关办公室自动化系统建设和计算机网络系统的安全保密工作，承担各股室应用软件的使用、信息数据库的建设和信息管理工作等。贯彻执行政府采购有关的政策和规定;负责组织全市政府采购项目合同签订,协议采购及政府采购项目的验收工作；负责组织全市政府采购项目招、投标活动的具体操作。贯彻执行社会保险基金管理制度；

㈣综合业务办公室（经建办公室、非税收入管理办公室、行政政法办公室、教科文卫办公室、财政监督检查办公室、财政投资审核中心、政府采购管理办公室）。

负责制定保障性住房资金管理办法，管理住房保障资金和住房公积金；负责土地出让收支政策的研究及管理工作；负责彩票资金的管理工作；负责预算外资金管理工作；组织实施财政综合项目专项资金绩效考核工作，负责口岸服务费收入的管理工作。参与拟订全市建设投资的有关政策及基本建设财务管理制度，负责投资建设项目的财政财务管理；审核批复财政投资项目竣工财务决算；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；会同有关部门归口管理部门基金，拟订基金收支使用财务管理办法，审批年度预决算；制定部门（单位）和专项资金财务管理办法；负责承担政府信用平台管理工作；负责监督国有资产投资经营公司对政府信用贷款的使用情况；组织实施财政经济建设项目专项资金绩效考核工作承担教育、科技、文化等方面的部门预算有关工作，研究提出相关财政政策建议；按规定管理教科文事业发展财政专项资金，拟订相关资金管理办法；审核和批复分管部门（单位）的年度财务决算；组织实施财政教科文项目专项资金绩效考核工作。承担行政、政法、外事、军队、武警等方面的部门预算有关工作，并制定相关的财务管理实施办法；研究提出行政性经费开支标准和定额，审核提出分管部门（单位）年度预算、专项资金预算和年中追加预算建议；制定部门（单位）和项目资金使用的财务管理办法；审批分管部门（单位）的年度财务决算；组织实施财政行政政法项目专项资金绩效考核工作。贯彻执行国家财政监督检查政策和制度；监督财税法规政策的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题，拟订加强财政管理的建议；牵头组织单位会计信息质量的检查工作；依法查处违反财经纪律案件；指导全市财政监督业务工作；监督检查局内部各职能室执行财政法规、政策、制度和预算情况。贯彻执行政府采购的制度、办法等行政性规章；参与政府采购预算的编制、审定和制定政府集中采购目录和分散采购限额标准；对集中采购机构和政府采购代理机构实施指导、监督、管理和考核，负责对政府采购当事人的培训；办理控制社会集团消费有关工作等。

（三）人员情况：

人员编制：阿拉山口市财政局编制人数11人，其中：参照公务员管理的事业单位人员编制8人。年末实有人数30人，其中在职人员11人，其他人员19人（聘用人员）。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，阿拉山口市财政局部门决算包括：阿拉山口市财政局部门本级决算、无所属单位决算。

纳入阿拉山口市财政局2016年部门决算编制范围单位名单见下表：

第二部分 阿拉山口市财政局2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2016年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

第三部分 阿拉山口市财政局2016年度部门决算情况说明

一、部门收入支出决算总体情况说明

2016年度收入569.62万元,与上年相比，增加190.25万元，增长33%，支出569.62万元,与上年相比，增加190.25万元，增长33%。增减变化主要原因是人员增加，增加财政大平台项目。

二、部门收入情况说明

本年收入合计569.62万元，其中：财政拨款收入569.62万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。增减变化的主要原因是：新增在职和聘用人员，工资标准调整。

三、部门支出情况说明

本年支出合计569.62万元，其中：基本支出266.73万元，占47%；项目支出302.89万元，占53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：新增在职和聘用人员，工资标准调整。

四、部门结转结余情况说明

年末结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。 其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加0万元,降低0%。增减变化的主要原因是：本年无结转结余。

五、部门“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

（一）2016年度一般公共预算“三公”经费支出决算44800元，比上年增加33400元，增长293%，增加原因是车辆常年使用，大修理,开展相应业务增多。其中，因公出国（境）费支出0元，占0%，比上年增加0元，增长0%，增加原因是无；公务用车购置及运行维护费支出24600元，占55%，比上年增长13200元，增长116%，增减原因是:车辆常年使用，大修理；公务接待费支出20200元，占45%，比上年增加20200万元，增长100%，增加原因是：开展相应业务增多。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0元。阿拉山口财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组15个，累计50人次。开支内容包括：无预算支出。

公务用车购置及运行维护费24600元,其中，公务用车购置0元，公务用车运行维护费24600元。主要用于车辆维修维护等。2016年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。

公务接待费20200元。具体是：国内公务接待支出20200元，阿拉山口财政局国内公务接待15批次，50人次。

（二）会议费支出决算0元，比上年增加0元，增长0%，增加原因是无年初预算。

（三）培训费支出决算0元，比上年增加0元，增长（降低）0%，增加原因是无年初预算。

六、部门预算执行情况分析说明

2016年度年初预算收入数225.36万元，收入决算数569.62万元，增加344.26万元，增长60%，增减变动原因是：新增在职和聘用人员。其中：2016年度一般公共预算财政拨款预算收入225.36万元，决算数569.62万元，增加344.26万元，增长60%，增减变动原因是：新增在职和聘用人员；2016年度政府性基金预算财政拨款预算收入0万元，决算数0万元，增加0万元，增长0%，增减变动原因是：无。

2016年度年初预算支出数225.36万元，支出决算数569.62万元，增加344.26万元，增长60%，增减变动原因是：新增在职和聘用人员。其中：2016年度一般公共预算财政拨款预算支出 225.36万元，决算数569.62万元，增加344.26万元，增长60%，增减变动原因是：增加聘用在职人员 ；2016年度政府性基金预算财政拨款预算支出0万元，决算数0万元，增加0万元，增长0%，增减变动原因是：增加项目收入支出。

2016年度一般公共预算“三公”经费年初预算数11400元，支出决算数44800元，增加33400元，增长75%，增减变动原因是：车辆常年使用，大修理,开展相应业务增多其中：因公出国（境）费预算支出 0元，决算数0元，增加0元，增长0%，增减变动原因是：无 ；公务用车购置及运行维护费预算支出11400元，决算数24600元，增加13200元，增长116%，增减变动原因是车辆常年使用，大修理；公务接待费预算支出0元，决算数20200元，增加20200元，增长100%，增减变动原因是：开展相应业务增多，经费增加。会议费预算0元，决算相比预算增加0元，增长0%，增减变动原因是：无。培训费预算0元，决算相比预算增加0元，增长0%，增减变动原因是：无 。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2016年度阿拉山口市财政局机关运行经费支出20.36万元，比上年增加5.49万元，增长30%，主要原因是新增聘用人员，社保基数调整。

（二）部门国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，资产总计254.19万元，其中：流动资产0万元，固定资产254.19万元，其中：房屋0（平方米），价值0万元，共有车辆1辆，价值17.98万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无）；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值0万元。

（三）部门预算绩效管理工作开展情况说明

2016年度，本单位实行绩效管理的项目2个，涉及预算25万元，项目支出决算302.89万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

1.一般公共服务支出51.89万元

（1）项目落实情况：其他财政事务支出、人力资源和社会保障管理事务

（2）专项资金主要绩效及成果：切实保障财务管理、预算管理、政府采购等工作顺利开展。

2.其他支出250万元

（1）项目落实情况：其他支出

（2）专项资金主要绩效及成果：按时完成各项资产管理、预算评审工作、提高工作科学化，规范化水平。

八、专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。