关于2015年阿拉山口市财政决算的报告 ——2016年8月2日在阿拉山口市第一届人大常委会 第26次会议上

阿拉山口市财政局局长 李桂江

主任、各位副主任、各位委员：

2015年阿拉山口市财政决算已经自治区批复完毕，按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的工作安排，我受市人民政府委托，向人大常委会第26次会议作关于2015年阿拉山口市财政决算的报告，请予审议。

一、2015年财政收支决算情况

2015年，我市财政工作在市党委、人民政府的坚强领导下，在市人大的监督、关心支持下，牢牢把握社会稳定和长治久安的总目标，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政职能作用，落实积极的财政政策，财政收入稳定增长，各项重点民生支出保障有力，财政管理改革稳步推进，财政监督管理继续加强。总体来看，全年财政决算情况良好。

㈠一般公共预算收支决算情况。

2015年1月经阿拉山口市一届人大三次会议批准，2015年阿拉山口市一般公共预算总收入预算为40921万元，其中：一般公共预算收入22500万元，上级补助收入17960万元，上年结余收入461万元；一般公共预算总支出预算为40921万元，其中：一般公共预算支出40531万元，专项上解支出390万元。

按照阿拉山口市年终实际执行情况及自治区结算批复，2015年阿拉山口市一般公共预算总收入83563万元，较年初预算增加 42642万元，其中：

一般公共预算收入22531万元，较年初预算增加31万元，为预算的100.1%，增长12.5%；

上级补助收入31896万元，较年初预算增加13936万元；其中：返还性收入2225万元，下降5.5%；一般性转移支付收入16944万元，增长2.6%；专项转移支付收入12727万元，增长17.7%。

上年结余收入211万元；

调入资金325万元（主要是政府性基金调入）；

地方政府一般债券转贷收入28600万元。

由于一般公共预算总收入较年初预算增加了42642万元，2015年一般公共预算总支出预算由年初的40921万元相应增加到83563万元。2015年一般公共预算总支出完成83559万元，其中：一般公共预算支出65105万元，增长32%；专项上解支出327万元；增设预算周转金-30万元；安排预算稳定调节基金557万元；地方政府一般债务还本支出17600万元。

收支相抵，年终滚存结余4万元，结转下年支出4万元。

预备费预算600万元，实际支出576万元，并已列入相关支出科目决算数。其中：一般公共服务支出315万元，公共安全支出126万元，教育支出2万元，文化体育与传媒支出10万元，社会保障和就业支出15万元，医疗卫生支出1万元，交通运输支出26万元，资源勘探信息等其他支出81万元。

预算超收收入31万元，按照《预算法》要求，全部转入预算稳定调节基金。

㈡政府性基金收支决算情况。

2015年1月经阿拉山口市一届人大三次会议批准，2015年自治州政府性基金收入4000万元；政府性基金支出预算为4000万元。

按照阿拉山口市年终实际执行情况及自治区结算批复，2015年自治州政府性基金总收入1031万元，较年初预算减少2969万元。其中：政府性基金收入577万元，较年初预算减少3423万元，为年初预算的14.4%，下降27.7%；上级新增补助收入117万元；上年结余收入337万元。

由于政府性基金总收入预算较年初预算减少了2969万元，2015年政府性基金总支出预算由年初的4000万元相应减少到1031万元。2015年政府性基金总支出完成937万元，其中：政府性基金支出612万元，下降36.9%，调出资金325万元。

收支相抵，年终滚存结余94万元，结转下年支出94万元。

㈢社保基金收支决算情况。

2015年1月经阿拉山口市一届人大三次会议批准，2015年社保基金总收入预算为5423万元，其中：社会保险基金收入2962万元，财政补贴收入68万元，上年结余收入2393万元；社保基金总支出预算为403万元；收支相抵，年终结余5020万元。

按照阿拉山口市年终实际执行情况及自治区结算批复，2015年阿拉山口市社保基金总收入完成6214万元，较年初预算增加791万元。其中：社会保险基金收入3388万元，为年初预算的114.37%，增长14.37%；财政补贴收入433万元；上年结余收入2393万元。

由于社保基金总收入预算较年初预算增加了791万元，2015年阿拉山口市社保基金总支出预算由年初的403万元相应增加到1564万元。2015年阿拉山口市社会保险基金总支出完成1564万元，其中：社会保险基金支出1537万元，为预算的381.29%，增长281.29%。

收支相抵，年终结余4650万元，主要原因是企业职工、城乡居民基本养老保险基金、城镇职工基本医疗保险、工伤保险基金结余分别较上年增加89万元、7万元、28万元、26万元。

㈣政府债务及偿还情况。

2015年阿拉山口市年末债务余额3.34亿元，当年偿还1.78亿元（其中：置换债券偿还历年欠款1.76亿元，偿还阿拉山口供水与生态工程国开行贷款本金0.02亿元），债务率为8.5%。按照自治区债务风险预警监测指标分析，我市政府债务属可控范围。主要债务为自治区置换债券1.76亿元，自治区新增债券1.1亿元，阿拉山口供水与生态工程国开行贷款0.48亿元。

二、2015年财政工作开展情况

——扎实做好企业服务工作。从纳税大户情况分析，经过税收筹划的企业已成为我市的重点税源。一是建立“政银企联席会议制度”，广泛收集重点企业的通关信息、及时分析研判、切实跟踪服务，通过各种渠道宣传“营改增”税收筹划对企业提升利润的作用，实现互利共赢，共同发展。全年共兑现企业能力建设扶持、“短平快”、节能减排等项目资金3019万元，兑现企业42家，切实提高了企业综合竞争力。二是面对企业融资困难，加大了与金融信贷机构的沟通，通过“助保贷”等贷款方式，有效破解了中小微企业的融资瓶颈。

——调整优化支出结构。进一步优化财政支出结构，坚持“民生优先、基层重要”的支出理念，加大了对教育、科技、文化、社会保障、医疗卫生和公共安全等民生投入力度。全年民生支出53930万元，占一般公共预算支出的83%，全力保障了社会稳定和口岸通关安全高效畅通。

——深化财政管理改革。一是认真开展财政供养人员核查，按月通报财政收支进度，出台《阿拉山口市财政资金审批拨付流程》、《阿拉山口市党政机关事业单位工作人员差旅费管理实施细则》等制度，提高了预算执行效率和财政监管质量。二是稳步推进国库集中支付管理，全年国库集中支付中心共支付资金9.75亿元。三是核查核销行政事业性收费，建立健全非税收入管理制度，全年审核行政事业收费158项，依法核销15项。四是有序推进公务用车专项治理工作，规范公务用车管理。五是开展行政事业单位国有资产占有使用权检查工作，核查全市预算单位固定资产11971万元。六是开展会计信息质量检查工作，继续巩固“小金库”治理成果，不断健全源头治腐长效机制。七是大力推进财政信息化建设，建立了预算单位基础信息和财政业务数据信息的动态数据库系统，有效提高财政工作效率。八是完善政府集中采购制度，全年共组织政府采购109次，节约率9.4%。九是提高企业会计技能，举行企业会计继续教育培训186人次。十是全面实施公务卡结算制度改革，公务卡结算率45%以上。

——加大项目争取工作。通过争取实现了边境地区转移支付资金民生项目由671万元增至1479万元，增量808万元，县市财力补助由970万元增至1120万元，增量150万元。并成功将艾比湖镇纳入自治区综改办奖补范围。全年共争取各项补助资金共计5.99亿元，为推动阿拉山口市经济与社会各项事业发展奠定了基础。

——创新融资新模式。坚持“时间换空间、资源换产业、存量换增量”的发展理念，综合利用金融信贷、地方债券、抵押等多种方式进行融资。从建设银行、华夏银行、国家开发银行、农业发展银行以及上级债券转贷等渠道共计融资6亿元。全年推介综保区铁路专用线、综保区供热项目、综保区跨境电子商务和大宗商品交易平台、阿拉山口市热源改迁、阿拉山口市大型停车场、阿拉山口市污水处理厂等6个PPP融资项目，有力支持了重大项目建设。

——强化财政监督管理。严格按照市人大批准的财政预算决议要求和审计意见，主动接受人大和审计监督，进一步改进和规范了预算管理，增强了预算编制、执行和决算的透明度。建立联合监督机制，严格项目资金的监督管理。建立政府性债务风险预警体系，加强对债务规模结构和偿债能力的监测控制，合理制定政府举债、偿债计划。认真贯彻落实中央、自治区厉行节约有关规定，降低行政运行成本。

以上2015年财政收支目标的圆满完成，是市党委、人民政府统揽全局、正确领导的结果，是市人大充分发挥职能、有效监督的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，更是全市人民团结奋斗、共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行中还存在一些问题：我市财政收入结构不尽合理，财政收支矛盾依然突出，支出结构有待进一步优化，资金使用效益需要提高；财政管理水平，财税政策研究能力还有待提高。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

三、2016年重点工作

今年上半年，我市一般公共预算收入完成9576万元，增长34.3%，虽然呈现增长趋势，但也存在一些问题。一是国内国际经济形势并没有出现明显好转，主要工业企业如阿拉山口胜利金属有限公司、博州雪克皮业有限公司、阿拉山口瑞柏金属有限公司基本上处于停产和半停产状态，基本没有贡献财政收入；二是国家调整营改征增值税预算级次后，原100%入地方财政的营业税和改征增值税有50%转移给了中央财政，进而造成地方财政收入的减收。下半年我们将主动适应经济发展新常态，建立地方财政收入稳定增长机制，调整优化支出结构，大力压减一般性支出，积极支持经济发展，努力改善民生。

㈠ 继续做好税收筹划工作。财源建设小组加强与海关协作，尽快与阿拉山口海关签订战略合作协议，实现信息共享，采取对本地和异地的贸易企业进行一对一的宣传。及时了解2016年企业进口货物的情况，积极协助企业进行税收筹划，促使其转变国际运输费用的核算方式，实现新增收入3000万元。

㈡ 发挥政策优势，加大招商引资工作力度。一是充分发挥融资担保公司作用。积极与从阿拉山口口岸长期过货、信誉良好且符合条件异地企业进行对接，通过提供融资担保吸引其到阿拉山口注册公司，带动我市贸易额和财政收入的增长。二是做好《阿拉山口综合保税区股权投资暂行办法》宣传，通过召开股权类企业推介会，进行重点洽谈，尽早吸引股权投资企业来我市注册，实现财政收入大幅增长。三是做好签约企业后续服务工作，力促企业尽快开展经营业务，力争下半年签约企业实现税收贡献。

㈢ 加强税收征管力度。一是要求参与政府投资项目的施工企业必须依法在阿拉山口成立独立核算的分公司，将企业所得税在我市缴纳。二是堵塞税收漏洞，做到应收尽收，2016年上半年税务部门评估税款入地方财政150余万元， 下半年要继续实施有效的纳税评估工作，通过规范企业的依法纳税行为。

㈣ 保障重点民生支出，强化支出绩效管理。紧紧围绕解决“保基本、保重点、保稳定、保民生、压一般、促发展”的主线，统筹财政资金，盘活存量资金，进一步优化支出结构，大力控制和压缩一般性支出，严控“三公”经费，降低行政运行成本。加强支出绩效管理，按照“有钱必问效、无效必问责”的要求，逐步将全部财政资金纳入绩效评价范围，防控财政资金支付风险，提高财政资金使用效益。

㈤ 加快政策及资金的争取工作。针对自治区相关部门争取或审批的项目，指派专人，采取“勤跑紧盯”的工作方式，力争各类银行贷款、国家专项基金、2016年第二批新增地方政府债券、上级各类补助增量尽早实现。

㈥ 进一步加强财政监督管理工作。面对财政当前监督管理中所遇到的问题，将采取有力措施。一是加大政府采购政策宣传，加强政府采购监督审核，针对无计划、化整为零、预算价格虚高等情况及时发现，并予以通报。二是联合审计部门，进一步加大国有资产出资企业监督，防止资产损失。三是继续开展“小金库”专项治理工作，重点检查有行政收费的预算单位。四是进一步开展固定资产清查工作，巩固上年度固定资产清查成果。

主任、各位副主任、各位委员，今年是“十三五”的开局之年，是全面深化改革的关键之年，做好财政工作意义重大。我们将在市党委的正确领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，变化变革、敢于担当、攻坚克难、务求实效，扎实推进财政改革发展各项工作，为全面实现2016年经济社会发展目标做出积极贡献。