关于2016年阿拉山口市财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告

2017年1月3日在阿拉山口市第二届人民代表大会

第二次会议上

阿拉山口市财政局局长 李耀泽

各位代表：

受市人民政府委托，现将2016年阿拉山口市财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请阿拉山口市二届人大二次会议审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，我市财政工作在市党委的坚强领导下，在市人大、政协的监督、关心支持下，牢牢把握社会稳定和长治久安总目标，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政职能作用，落实积极的财政政策，财政收入稳定增长，各项重点民生支出保障有力，财政管理改革稳步推进，财政监督管理继续加强。总体来看，全年预算执行情况良好，较好地完成了市一届人民代表大会第四次会议确定的工作任务。

㈠ 财政预算执行情况。

1.一般公共预算完成情况。

⑴ 收入预计完成情况。

2016年一般公共预算总收入101342万元。其中：一般公共预算收入27360万元，增长21.43%；上级补助收入73421万元（其中返还性收入2355万元，一般性转移支付14813万元，专项转移支付8581万元，地方政府一般债券转贷收入47672万元），增长21.6%；预算稳定调节基金557万元；上年结余收入4万元。

⑵支出预计完成情况。

2016年一般公共预算总支出101342万元，其中：一般公共预算支出98955万元；专项上解支出261万元；安排预算稳定调节基金2126万元。

⑶ 财政收支预计平衡情况。

2016年一般公共预算总收入101342万元，一般公共预算总支出101342万元。收支相抵，当年收支平衡。

一般公共预算支出主要项目: 一般公共服务支出9777万元；国防支出92万元；公共安全支出6488万元；教育支出2006万元；科学技术支出1943万元；文化体育与传媒支出20018万元；社会保障和就业支出890万元；医疗卫生与计划生育支出1414万元；节能环保支出1895万元；城乡社区支出36613万元；农林水支出4701万元；交通运输支出1796万元；资源勘探信息等支出3904万元；商业服务业等支出471万元；国土海洋气象等支出379万元；住房保障支出4145万元；粮油物资储备支出20万元；其他支出631万元；债务付息支出1725万元；债务发行费用支出47万元。

2. 政府性基金预算预计完成情况。

⑴收入预计完成情况。

2016年政府性基金总收入16085万元，其中：政府性基金收入10960万元，增收10383万元；上级补助收入5031万元（其中专项转移支付31万元，地方政府专项债券转贷收入5000万元）；上年结余94万元。

⑵支出预计完成情况。

2016年政府性基金总支出16085万元，其中：政府性基金支出16071万元（其中城乡社区支出15955万元，其他支出31万元，地方政府专项债券发行费用支出5万元）；调出资金14万元。

⑶收支预计平衡情况。

2016年政府性基金总收入16085万元，政府性基金总支出16085万元。

3. 社保基金预算预计完成情况。

⑴ 收入预计完成情况。

2016年社会保险基金收入5525万元，为预算的110.94%。其中：保险费收入5257万元，财政补贴收入196万元，利息收入72万元。

⑵ 支出预计完成情况。

2016年社会保险基金支出1143万元，为预算的103.43%。

⑶ 收支预计平衡情况。

2016年，全市社会保险基金收入总计10150万元，其中：社会保险基金收入5525万元，上年结余4625万元，社会保险基金支出合计1143万元。收支相抵，年终结余9007万元。

㈡政府债务及偿还情况。

2016年阿拉山口市地方政府债务余额8.59亿元，当年偿还200万元。其中：地方政府置换债券1.76亿元，地方政府新增债券6.37亿元，阿拉山口生态引水项目0.46亿元，债务率为15.6%。按照自治区债务风险预警监测指标分析，我市政府债务属可控范围。

以上阿拉山口市本级财政预算执行结果，是根据目前掌握的情况进行的初步预计，待与自治州财政结算后还会有所变化，届时再向市人大常委会报告。

㈢财政工作开展情况。

——财源建设方面。一是与重点纳税企业签订税收合作协议，新增税收2500万元。二是通过税收政策宣传实现8家异地企业将业务转至我市经营，4家企业变迁至我市注册，新增收入800余万元。三是与阿拉山口海关签订战略合作协议，实现信息共享，及时掌握异地贸易企业过货情况，紧盯重点企业共同招商。四是按照《阿拉山口综合保税区促进新兴产业发展暂行办法》，积极开展招商工作，实现76家企业来我市注册，成效已初步显现，新增收入300余万元。五是通过加强政府投资类项目的税收监管，新注册建筑企业70余家，增收1500余万元。

——助企增效方面。一是实施招商企业提供注册、开户、报税等全程代办，做到定人、定责、定进度，以诚信、务实、高效、优质的服务取信于企业。二是成立阿拉山口市丝路新城融资担保有限公司，为企业融资担保近5000万元，有效缓解企业融资困难，降低了企业运营成本。三是加大企业扶持力度，简化扶持资金兑付流程，全年共兑现企业44家，资金6169万元。

——资金政策争取方面。积极争取各类资金1233万元，其中：县级基本财力保障由970万元增至1770万元，增量800万元（纳入以后年度基数，“十三五”期间为口岸增加财力4000万元）；基层政权建设资金100万元；PPP项目奖补资金310万元。通过积极对接，中国人民银行乌鲁木齐中心支行下发了《关于进一步做好中哈霍尔果斯国际合作中心跨境人民币创新业务的通知》，实现全面开放跨境人民币业务。

——融资保障方面。“以地方政府债券为基础、国家政策性银行为重点，商业银行为补充”的融资思路，进一步拓宽融资渠道。全年融资到位资金21.64亿元，其中：自治区政府新增债券5.27亿元；国开行融资贷款1.77亿元；农发行融资贷款9.1亿元；工行综保区基础设施建设项目贷款4亿元；华夏银行流动资金贷款1.5亿元。为“一城两区”基础设施建设提供财力保障。

——PPP工作方面。一是确定2016年PPP项目10个,项目总投资19.3亿元，其中社会资本方投入19.13亿元。已开工建设9个项目，已完成投资15.79亿元，占项目总投资的82%。二是向财政部申请了3个PPP示范项目，与中国PPP基金公司签订阿拉山口市道路建设项目投资协议，投入股权及债权基金0.39亿元，成为新疆首个获此基金的PPP项目。

——维护稳定方面。紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，坚决贯彻落实关于维护稳定的一系列决策部署，全力保障维护稳定的支出，提供坚强的财力保障。

——保障民生方面。坚持“民生优先、基层重要”的支出理念，进一步优化财政支出结构。全年民生支出8.14亿元，占一般公共预算支出的82.2%，其中就业惠民实施专业技术岗前培训、特色产业培训等支出344万元；教育惠民实施学前三年免费教育、风雨操场、学生寄宿楼、教师周转楼等支出3790万元；医疗惠民实施全民免费健康体检、药物零差价、创建二级乙等医院、艾比湖镇卫生院项目等支出1695万元；社保惠民实施养老保险制度改革、完善养老、失业、医疗、工伤、生育保险等支出1441万元；安居惠民实施保障性住房、棚户区改造等支出14312万元；兴边惠民实施边民补贴、护边员补贴、口岸通关设施改造等支出3375万元；安全惠民支出10858万元；暖心惠民实施节假日肉类补贴、供热价格补贴、城市公交、热源改迁、道路改造、生态建设、阿拉山口中心项目等支出45581万元。

——深化财政改革方面。一是出台《阿拉山口市2016—2018年度政府集中采购目录和分散采购限额标准》。通过规范政府采购流程，严格政府采购制度，加强政府采购监督，全年共组织政府采购266次，预算金额1.72亿元，采购金额1.57亿元，节约资金0.15亿元，节约率8.7%。二是出台《阿拉山口市国有资产出资企业管理办法（试行）》，并对国有独资公司、对外合资公司运行情况进行全面检查。继续开展固定资产清查工作，巩固资产清查成果。三是深化国库集中支付改革，将国库集中支付工作细化到单笔支出，全年国库集中支付中心共支付资金9.89亿元（直接支付9.33亿元，授权支付0.56亿元）。四是大力推进财政信息化建设，建立了预算单位基础信息和财政业务数据信息的动态数据库系统，有效提高财政工作效率。五是提高企业会计技能，举行企业会计继续教育培训200余人次。六是全面实施公务卡结算制度改革，公务卡结算率50%以上。

——加大财政监督方面。以开展“小金库”专项治理为契机，深入开展我市39个预算单位自查自纠工作。建立政府性债务风险预警体系，加强对债务规模结构和偿债能力的监测控制，合理制定政府举债、偿债计划。认真贯彻落实中央、自治区厉行节约有关规定，降低行政运行成本。进一步规范了财务管理，严肃了财经纪律。

各位代表，总的看2016年预算完成情况较好，各项财政工作取得了新的进展。这是市党委科学决策、正确领导的结果，是市人大、政协监督指导、大力支持的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果。同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作还面临一些困难和问题：面对财政收支矛盾日益突出的问题，优化支出结构的能力还有待加强；在提高财政管理水平，解析财税政策能力还有待提高，国有资产管理方面还有待强化；基层财务管理工作的创新能力还有待突破等。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

二、2017年市财政预算草案

2017年财政工作指导思想：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神、特别是在第二次中央新疆工作座谈会上的重要讲话和视察新疆时的重要讲话精神，认真落实中央、自治区、自治州和市党委系列重要会议精神，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，全面落实“口岸强州”战略，加强财源建设，严格预算管理，强化政府债务管控，全力为维护社会稳定、促进民族团结、加快经济发展、保障改善民生、加强党的建设提供财力支撑，努力开创阿拉山口市改革发展稳定新局面，以优异的成绩迎接党的十九大胜利召开。

2017年财政预算编制的基本原则：一是依法编制、全面细致的原则。部门预算的编制应符合《中华人民共和国预算法》和国家其他法律、法规，预算编制时将税收、上级财政补助、非税等收入全部纳入部门预算，实行预算统编，收支平衡。二是统筹兼顾、突出民生的原则。加快推进以改善民生为重点的社会建设，充分发挥财政职能作用，支持民生事业发展。三是优化配置、保障重点的原则。根据部门职能和事业发展需要，切实保障重点支出。四是厉行节约、压缩一般。认真执行中央、自治区和自治州等相关规定，压缩一般性支出。五是公开透明、强化监督。强化部门主体责任，扩大预算公开范围，所有使用财政拨款的部门均应公开部门预决算和“三公”经费预决算。健全财政专项资金绩效考评工作制度，完善绩效指标考核体系，提高资金使用效益。

依据上述指导思想和基本原则，按照2017年阿拉山口市国民经济和社会发展计划，编制了我市财政预算草案。

㈠一般公共预算安排建议。

⒈总收入预算安排建议。

2017年一般公共预算总收入安排50963万元。其中：

一般公共预算收入安排32832万元，增长20%；

自治区补助收入16005万元（其中返还性收入2225万元，一般性转移支付12953万元，专项转移支付827万元）；

预算稳定调节基金2126万元。

⒉总支出预算安排建议。

2017年一般公共预算总支出安排50963万元。其中：

一般公共预算支出安排50579万元；

专项上解支出安排384万元。

⒊财政收支平衡情况。

2017年一般公共预算总收入安排50963万元。一般公共预算总支出安排50963万元。收支相抵，当年收支平衡。

一般公共预算支出主要项目:一般公共服务支出7200万元；国防支出38万元；公共安全支出5344万元；教育支出1517万元；科学技术支出1056万元；文化体育与传媒支出636万元；社会保障和就业支出1148万元；医疗卫生与计划生育支出969万元；节能环保支出3万元；城乡社区支出15464万元；农林水支出2856万元；交通运输支出315万元；资源勘探信息等支出5110万元；商业服务业等支出1856万元；国土海洋气象等支出109万元；住房保障支出3000万元；债务付息支出2958万元；预备费1000万元。

㈡政府性基金预算安排建议。

⒈总收入预算安排建议。

2017年政府性基金总收入安排1亿元，其中：

政府性基金收入安排1亿元。

⒉总支出预算安排建议。

2017年政府性基金支出安排1亿元（其中城乡社区支出9861万元，地方政府专项债券利息139万元）。

⒊财政收支平衡情况。

2017年政府性基金总收入安排1亿元。政府性基金总支出安排1亿元。收支相抵，当年收支平衡。

㈢ 社会保险基金预算安排建议。

⒈收入安排建议。

2017年社会保险基金收入预算安排4566万元。其中：保险费收入安排4233万元，财政补贴收入安排253万元，利息收入80万元。

⒉支出安排建议。

2017年社会保险基金预算支出安排1895 万元。

⒊ 收支平衡情况。

2017年社会保险基金收入13573万元，其中上年结余9007万元。社会保险基金支出1895万元。收支相抵，结余11678万元。

三、2017年财政工作任务

㈠培植骨干财源，完善财源结构。以阿拉山口综合保税区为引领，积极培育仓储、加工、销售等重点企业，继续加大新兴产业招商，形成一批骨干财源，带动阿拉山口企业发展，形成财源的洼地效应；大力扶持本地企业，做好招商引资和引税工作，积极发展旅游、餐饮等第三产业，逐步形成现实、梯度、新兴和后续的财源结构。

㈡建立联动机制，积极助企增效。密切关注财税政策变化，积极研究、深入分析，结合我市实际情况，灵活运用政策，积极与海关、国检、铁路等部门建立联动机制，确保信息共享，制定奖补办法，推进全面合作。一是提高服务能力，帮助企业解决困难，及时兑现相关优惠政策，积极吸引异地企业落户。二是拓展丝路新城融资担保公司业务，扩大合作银行范围，不断提高服务企业能力，切实解决企业融资困难。三是发挥产业引导基金作用，鼓励企业扩大投资规模，实现产业高端化、服务化、集聚化、融合化、绿色化、低碳化发展，促进我市经济提质增效升级。

㈢加强收入征管力度，确保及时足额入库。认真落实财政收入目标责任制，强化组织收入工作责任，严格贯彻落实《关于实行社会综合治税加强税源控管工作的意见》，加强收入组织部门之间的协调沟通，坚持依法治税，严格减免税管理，不得违规自行减征、免征、缓征税收，防止税源流失，确保应收尽收。加强非税收入收缴管理责任落实，加大土地出让金、固定资产出让收入的征缴、监管力度，挖掘增收潜力。

㈣做好项目梳理，实现融资规模新突破。积极发挥财政资金的撬动作用，充分利用金融融资政策，扩大融资合作机构，进一步创新融资新模式，进一步加大PPP工作推进力度，及时建立相关配套政策，鼓励引导社会资本通过PPP模式进入公共服务领域。

㈤坚持依法行政，全面深化财政改革。深入贯彻《中华人民共和国预算法》和中央、自治区财税体制改革要求，全面推进依法理财。完善政府预算体系，盘活财政存量资金，加强统筹使用，科学编制中期财政规划，增强财政政策和支出安排的前瞻性和可持续性。完善预算绩效评价机制，规范地方政府债务管理，健全透明预算制度。

㈥加大民生投入，强化绩效管理。牢固树立“集中财力保民生，优化结构办大事，统筹兼顾谋发展，压缩一般重节约”的理念，科学管理控制一般性开支。从有限的财力中挤出更多的资金投入民生建设，全力保障就业惠民、教育惠民、医疗惠民、社保惠民、扶贫惠民、安居惠民、兴边惠民、安全惠民、暖心惠民九大工程的落实。加强支出绩效管理，逐步将全部财政资金纳入绩效评价范围，提高财政资金使用效益。

㈦加强支出优化，建设节约型政府。全面实施公务卡制度改革。提高全市公务卡结算金额。进一步做好国有资产管理精细化、科学化、规范化，对涉及国有资产出资的企业加强监管，切实履行出资人职责，全面掌握国有资产出资企业财务状况和经营成果，确保国有资产保值增值。加大政府集中采购改革力度，提高政府采购公开透明度，提升政府购买社会服务能力。强化财政监督管理，牢固树立过紧日子的思想，做到“三公”经费零增长，努力降低行政运行成本。认真贯彻落实中央、自治区、自治州关于厉行节约各项规定，严格执行差旅费、会议费、培训费、出国境费等财政管理制度，指导和督促预算单位建立预算管理内部监督制度。严肃财经纪律，建立预算编制同部门单位执行财经纪律、财务制度挂钩的工作机制。

㈧积极争取上级补助增量，提高财政保障能力。紧紧抓住国家、自治区编制丝绸之路经济带战略规划和各类专项规划的机遇，找准定位，主动作为，积极做好项目争取工作。认真研究中央关于支持新疆发展的差别化政策，确保“生态功能区建设”、“国家一类口岸”等财力补助增量。同时，积极争取均衡性转移支付、以奖代补项目等资金。

各位代表，全面完成今年财政收支预算，深入推进财税体制改革，责任重大，使命光荣。我们将在市党委的正确领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，不忘初心、奋勇争先、敢于担当、真抓实干，为实现2017年经济社会发展目标作出积极贡献。

关于2016年阿拉山口市财政预算执行情况和2017年财政预算

（草案）报告中有关名词的解释

为了便于各位代表能够全面了解财政管理的有关情况，更好地审查《关于2016年阿拉山口市财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）的报告》，现将报告中涉及的名词解释说明如下：

一、名词解释

1.地方财政全口径收入：是指地方区域内所有财政收入的总和。但通常我们所说的地方全口径财政收入仅指一般公共预算收入、政府性基金预算收入和上划中央“四税”(增值税50%部分、消费税100%部分、企业所得税60%部分和个人所得税60%部分)的总和，不包括海关负责征收的关税和代征的增值税。

2. 一般公共预算：是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。一般公共收入预算包括：地方本级预算收入、转移性收入、调入预算稳定调节基金、地方政府债券收入和上年结余收入。一般公共支出预算编制内容包括地方本级预算支出、转移性支出、地方政府债券还本支出、安排预算稳定调节基金、增设预算周转金和年终结余。

3. 政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。地方政府性基金收入预算编制内容包括地方本级收入、转移性收入和上年结余收入。地方政府性基金支出预算编制内容包括地方本级支出、转移性支出、年终结余。

4. 社会保险基金预算：社会保险基金预算是根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国社会保险法》等法律法规建立、按规定程序审批通过、反映各项社会保险基金收支的年度计划。

5. 调入资金：是指各级财政因平衡当年一般公共预算收支，而从财政专户资金结余、基金结余和其他渠道调入的资金。

6. 转移支付：指中央政府按照有关法律、财政体制和政策规定，给予地方政府的补助资金。包括一般性转移支付和专项转移支付。

7.一般性转移支付：指中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

8.预算稳定调节基金：指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。

9.结余或结转：结余是指财政收入大于财政支出的部分。结转是指结余中有专项用途、需在下年继续安排使用的支出部分。

10.专项上解支出：是指下级政府对上级政府的专项上解支出，主要包括交通专项上解、水利专项上解和人才专项上解等支出。

11.结算：是指年度预算执行结束后，上下级财政之间按照现行财政体制的规定，办理跨年度清算事项。主要通过结算来核定上下级财政之间的财政收支、确定补助和上解数额等。

12.决算：是指经法定程序批准的年度预算执行结果的会计报告。决算由报表和文字说明两部分构成，它通常按照我国统一的决算体系逐级汇编而成。决算的构成和收支项目同预算是一致的。

13.县级基本财力保障机制：是指为增强基层政府提供公共服务能力，以实现县级政府“保工资、保运转、保民生”为目标，中央财政根据地方县级基本财力保障情况实施的奖补机制。建立县级基本财力保障机制以地方财政为责任主体，中央财政根据地方工作实绩实施奖励，对地方给予支持和帮助。

14.三公经费：是指出国（境）费用、车辆购置及运行费和公务接待费用。

15.国库集中收付：是指以国库单一账户体系为基础，将所有财政性资金全部纳入国库单一账户体系管理，收入直接缴入国库或财政专户，支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应商或用款单位的一项国库管理制度。

16.公务卡：公务卡是指以预算单位在职在编职工个人名义开立，主要用于日常公务支出和财务报销业务的信用卡。

17.预备费：指根据《中华人民共和国预算法》规定，各级政府预算按照本级政府预算支出额的百分之一至百分之三设置，用于当年预算执行中的自然灾害开支及其他难以预见的特殊开支。

18.PPP：是Public-Private-Partnership的首字母缩写，常译为“公共-私营-合作机制”，是指为了建设基础设施项目，或是为提供某种公共物品和服务，政府按照一定的程序和方式，与私人组织（社会力量）以政府购买服务合同、特许经营协议为基础，明确双方的权利和义务，发挥双方优势，形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，由社会力量向公众提供市政公用产品与服务的方式，提高质量和供给效率，最终实现使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

附表一：2016年阿拉山口市一般公共预算收支完成情况表

附表二：2016年阿拉山口市上级补助情况表

附表三：2017年阿拉山口市一般公共预算收支安排情况表

附表四：2017年阿拉山口市一般公共预算总支出经济分类明细表

附表五：2017年阿拉山口市一般公共预算支出-基本支出经济分类明细表

附表六：2017年阿拉山口市上级补助情况表

附表七：2017年阿拉山口市一般公共预算收支预算安排明细表

附表八：2016年阿拉山口市政府性基金预算收支完成情况表

附表九：2017年阿拉山口市政府性基金预算收支安排情况表

附表十：2016年阿拉山口市政府债务余额明细表

附表十一：2016年阿拉山口市社会保险基金预计执行数

附表十二：2017年阿拉山口市社会保险基金预算总表

附表一： 2016年阿拉山口市一般公共预算收支完成情况表

附表二： 2016年阿拉山口市上级补助情况表

附表三： 2017年阿拉山口市一般公共预算收支安排情况表

附表四： 2017年阿拉山口市一般公共预算支出经济分类明细表

附表五： 2017年阿拉山口市一般公共预算支出-基本支出经济分类明细表

单位：万元

附表六： 2017年阿拉山口市上级补助情况表

附表七： 2017年阿拉山口市一般公共预算收支预算安排明细表