关于2016年阿拉山口市财政决算的报告

阿拉山口市财政局局长 李耀泽

主任、各位副主任、各位委员：

2016年阿拉山口市财政决算已经自治区批复完毕，按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的工作安排，我受市人民政府委托，向人大常委会第8次会议作关于2016年阿拉山口市财政决算的报告，请予审议。

一、2016年财政收支决算情况

2016年，我市财政工作在市党委、人民政府的坚强领导下，在市人大的监督、关心支持下，牢牢把握社会稳定和长治久安的总目标，主动适应经济发展新常态，充分发挥财政职能作用，落实积极的财政政策，财政收入稳定增长，各项重点民生支出保障有力，财政管理改革稳步推进，财政监督管理继续加强。总体来看，全年财政决算情况良好。

㈠一般公共预算收支决算情况。

2016年1月经阿拉山口市二届人大二次会议批准，2016年阿拉山口市一般公共预算总收入预算为40540万元，其中：一般公共预算收入25234万元，上级补助收入15292万元，调入资金14万元；一般公共预算总支出预算为40540万元，其中：一般公共预算支出39729万元，专项上解支出811万元。

按照阿拉山口市年终实际执行情况及自治区结算批复，2016年阿拉山口市一般公共预算总收入101606万元，较年初预算增加61066万元，其中：

一般公共预算收入27360万元，较年初预算增加2126万元，为预算的108.43%，增长21.43%；

上级补助收入25999万元，较年初预算增加10707万元；其中：返还性收入2225万元，与去年持平；一般性转移支付收入14773万元，下降12.81%；专项转移支付收入9001万元，下降29.28%。

上年结余收入4万元；

调入资金14万元（主要是政府性基金调入）；

调入预算稳定调节基金557万元；

地方政府一般债券转贷收入47672万元。

由于一般公共预算总收入较年初预算增加了61066万元，2016年一般公共预算总支出预算由年初的40540万元相应增加到101606万元。2016年一般公共预算总支出完成101606万元，其中：一般公共预算支出98761万元，为调整预算的100%，增长74.35%；专项上解支出261万元；安排预算稳定调节基金2584万元。

收支相抵，年终无结余。

预算超收收入2584万元，按照《预算法》要求，全部转入预算稳定调节基金。

㈡政府性基金收支决算情况。

2016年1月经阿拉山口市二届人大二次会议批准，2016年阿拉山口市政府性基金收入644万元；政府性基金支出预算为644万元。

按照阿拉山口市年终实际执行情况及自治区结算批复，2016年阿拉山口市政府性基金总收入16085万元，较年初预算增收15455万元。其中：政府性基金收入10960万元，较年初预算增收10330万元，较去年同期增收10383；上级补助收入31万元；债务转贷收入5000万元；上年结余收入94万元。

由于政府性基金总收入预算较年初预算增长了10330万元，2016年政府性基金总支出预算由年初的630万元相应增长到16085万元。2016年政府性基金总支出完成16085万元，其中：政府性基金支出16071万元，为调整预算的100%，增长15459万元，调出资金14万元。

收支相抵，年终无结余。

㈢社保基金收支决算情况。

2016年1月经阿拉山口市二届人大二次会议批准，2016年社保基金总收入预算为5269万元，其中：社会保险基金收入5189万元，财政补贴收入80万元，上年结余收入4602万元；社保基金总支出预算为1038万元；收支相抵，年终结余8833万元。

按照阿拉山口市年终实际执行情况及自治区结算批复，2016年阿拉山口市社保基金总收入完成5525万元，较年初预算增加256万元。其中：社会保险基金收入5241.83万元，为年初预算的101.02%，增长1.02%；财政补贴收入286.17万元；上年结余收入4625万元。

由于社保基金总收入预算较年初预算增加了256万元，2016年自阿拉山口市社保基金总支出预算由年初的1038万元相应增加到1141万元。2016年阿拉山口市社会保险基金总支出完成1141万元，其中：社会保险基金支出1141万元，为预算的109.92%，增长9.92%。

收支相抵，年终结余9009万元，主要原因是机关养老、职业年金结余分别较上年增加1231万元、242万元。

㈣ 政府债务及偿还情况。

2016年阿拉山口市年末债务余额8.59亿元，当年偿还0.02亿元（其中：偿还国开行阿拉山口生态与引水工程本金0.02亿元），债务率为15.6%。按照自治区债务风险预警监测指标分析，我市政府债务属可控范围。主要债务为自治区置换债券1.76亿元，自治区新增债券6.37亿元，阿拉山口生态与引水工程0.46亿元。

二、2016年财政工作开展情况

——财源建设方面。一是与重点纳税企业签订税收合作协议，新增税收2500万元。二是通过税收政策宣传实现8家异地企业将业务转至我市经营，4家企业变迁至我市注册，新增收入800余万元。三是与阿拉山口海关签订战略合作协议，实现信息共享，及时掌握异地贸易企业过货情况，紧盯重点企业共同招商。四是按照《阿拉山口综合保税区促进新兴产业发展暂行办法》，积极开展招商工作，实现76家企业来我市注册，成效已初步显现，新增收入300余万元。五是通过加强政府投资类项目的税收监管，新注册建筑企业70余家，增收1500余万元。

——助企增效方面。一是实施招商企业提供注册、开户、报税等全程代办，做到定人、定责、定进度，以诚信、务实、高效、优质的服务取信于企业。二是成立阿拉山口市丝路新城融资担保有限公司，为企业融资担保近5000万元，有效缓解企业融资困难，降低了企业运营成本。三是加大企业扶持力度，简化扶持资金兑付流程，全年共兑现企业44家，资金6169万元。

——资金政策争取方面。积极争取各类资金1233万元，其中：县级基本财力保障由970万元增至1770万元，增量800万元（纳入以后年度基数，“十三五”期间为口岸增加财力4000万元）；基层政权建设资金100万元；PPP项目奖补资金310万元。通过积极对接，中国人民银行乌鲁木齐中心支行下发了《关于进一步做好中哈霍尔果斯国际合作中心跨境人民币创新业务的通知》，实现全面开放跨境人民币业务。

——融资保障方面。“以地方政府债券为基础、国家政策性银行为重点，商业银行为补充”的融资思路，进一步拓宽融资渠道。全年融资到位资金21.64亿元，其中：自治区政府新增债券5.27亿元；国开行融资贷款1.77亿元；农发行融资贷款9.1亿元；工行综保区基础设施建设项目贷款4亿元；华夏银行流动资金贷款1.5亿元。为“一城两区”基础设施建设提供财力保障。

——PPP工作方面。一是确定2016年PPP项目10个,项目总投资19.3亿元，其中社会资本方投入19.13亿元。已开工建设9个项目，已完成投资15.79亿元，占项目总投资的82%。二是向财政部申请了3个PPP示范项目，与中国PPP基金公司签订阿拉山口市道路建设项目投资协议，投入股权及债权基金0.39亿元，成为新疆首个获此基金的PPP项目。

——保障民生方面。坚持“民生优先、基层重要”的支出理念，进一步优化财政支出结构。全年民生支出8.14亿元，占一般公共预算支出的82.2%，其中就业惠民实施专业技术岗前培训、特色产业培训等支出344万元；教育惠民实施学前三年免费教育、风雨操场、学生寄宿楼、教师周转楼等支出3790万元；医疗惠民实施全民免费健康体检、药物零差价、创建二级乙等医院、艾比湖镇卫生院项目等支出1695万元；社保惠民实施养老保险制度改革、完善养老、失业、医疗、工伤、生育保险等支出1441万元；安居惠民实施保障性住房、棚户区改造等支出14312万元；兴边惠民实施边民补贴、护边员补贴、口岸通关设施改造等支出3375万元；安全惠民支出10858万元；暖心惠民实施节假日肉类补贴、供热价格补贴、城市公交、热源改迁、道路改造、生态建设、阿拉山口中心项目等支出45581万元。

——深化财政改革方面。一是出台《阿拉山口市2016—2018年度政府集中采购目录和分散采购限额标准》。通过规范政府采购流程，严格政府采购制度，加强政府采购监督，全年共组织政府采购266次，预算金额1.72亿元，采购金额1.57亿元，节约资金0.15亿元，节约率8.7%。二是出台《阿拉山口市国有资产出资企业管理办法（试行）》，并对国有独资公司、对外合资公司运行情况进行全面检查。继续开展固定资产清查工作，巩固资产清查成果。三是深化国库集中支付改革，将国库集中支付工作细化到单笔支出，全年国库集中支付中心共支付资金9.89亿元（直接支付9.33亿元，授权支付0.56亿元）。四是大力推进财政信息化建设，建立了预算单位基础信息和财政业务数据信息的动态数据库系统，有效提高财政工作效率。五是提高企业会计技能，举行企业会计继续教育培训200余人次。六是全面实施公务卡结算制度改革，公务卡结算率50%以上。

——加大财政监督方面。以开展“小金库”专项治理为契机，深入开展我市39个预算单位自查自纠工作。建立政府性债务风险预警体系，加强对债务规模结构和偿债能力的监测控制，合理制定政府举债、偿债计划。认真贯彻落实中央、自治区厉行节约有关规定，降低行政运行成本。进一步规范了财务管理，严肃了财经纪律。

以上2016年财政收支目标的圆满完成，是市党委、人民政府统揽全局、正确领导的结果，是市人大充分发挥职能、有效监督的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，更是全市人民团结奋斗、共同努力的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和财政工作还面临一些困难和问题：面对财政收支矛盾日益突出的问题，优化支出结构的能力还有待加强；在提高财政管理水平，解析财税政策能力还有待提高，国有资产管理方面还有待强化；基层财务管理工作的创新能力还有待突破等。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

三、2017年上半年财政工作完成情况

㈠ 一般公共预算收入方面。上半年，一般公共预算收入完成16864万元，增长76.11%，完成预算任务的51.36%。在全州一般公共预算收入下滑的趋势下，我市一般公共预算收入稳步增长。主要措施一是关注重点企业，力保重点税源。密切关注重点企业通关信息、运营情况、及时分析研判、切实跟踪服务，确保重点税源不流失。二是加强企业服务，培育后续税源。针对已落地的招商企业，提升企业服务能力，加快企业经营生产，保障后续税源跟得上。三是加大政策宣传，拓宽新增税源。做好政策宣传，及时兑现企业扶持资金，实现新增税源促增长。四是强化收入征管，确保应收尽收。大力支持税务部门依法征税、应收尽收，建立信息共享机制，加大对重点区域、重点行业、重点税种的监管，尤其是承建政府投资的项目的企业，鼓励在我市设立分公司。加强非税管理，加强土地出让金、固定资产出让收入的征缴工作，确保财政收入及时足额入库。

㈡ 融资保障方面。上半年，通过各渠道融资保障已到位资金17.41亿元。其中农行阿拉山口市文化中心项目融资贷款1.41亿元。华夏银行流动资金贷款1.5亿元。乌鲁木齐市商业银行产业基金3亿元。工商银行阿拉山口综合保税区基础建设（一期、二期）融资贷款8亿元。国开行融资贷款3.5亿元。

㈢ 服务企业方面。阿拉山口市丝路新城融资担保有限公司已完成增加注册资本金2亿元。融资担保业务合作银行已发展至中行、工行两家，不断创新多元化融资担保方式。截至目前，已完成新丝路、新世纪贸易、柏润百业、山河集团、大自然谷物等16家企业，累计融资担保1.48亿元。

㈣ 新兴产业招商方面。全力宣传《阿拉山口综合保税区促进新兴产业发展暂行办法》优惠政策。上半年，完成新兴产业招商企业注册82家，已实现纳税企业31家，缴纳税收5056万元，占一般公共预算收入的30%。

㈤ PPP工作推进方面。一是确定2017年PPP项目7个,项目总投资16.13亿元。二是已通过政府采购项目4项，已实施项目3项，包括阿拉山口市绿化项目一期（春季）、综保区西区基础设施建设项目和污水处理厂项目。已签署协议待施工项目1个阿拉山口市绿化项目二期（秋季）。

㈥ 深化财政改革方面。出台《阿拉山口市2016—2018年度政府集中采购目录和分散采购限额标准》。通过规范政府采购流程，严格政府采购制度，加强政府采购监督。上半年共采购408笔，预算金额14078万元，采购金额13397万元，节约资金681万元，节约率4.8%。深化国库集中支付改革，将国库集中支付工作细化到单笔支出，上半年国库集中支付共计3047笔，支付金额2.57亿元。

㈦ 加大财政监督方面。一是积极开展固定资产盘点工作。二是联合审计部门，全面开展39个预算单位的会计信息质量检查工作，在规范财务管理的同时，进一步严肃了财经纪律，强化了法治教育，加强了从源头上防治腐败的力度。

综合分析：财政收入任重道远。我市重点税源企业纳税情况较为平稳，鼓励建筑企业在我市设立分公司已初见成效，新兴产业也已开始发力。但是稳定的后续税源还较为薄弱，如剔除新兴产业招商企业税收，我市税收新的增长点还较为匮乏。融资保障遭遇瓶颈。根据财政部6月1日出台《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号）文件要求，政府购买服务方式的融资方式被禁止。我市与乌商行、华夏银行等金融机构近28亿元的融资工作被迫停止，融资保障方式急需转型。财政收支矛盾突出。政府建设投资力度不断加大，造成财政资金支出压力巨大。预算单位向上争取资金积极性不高。上级补助资金逐步减少，迫使财政大量资金用于一般性保障支出。

四、2017年下半年主要工作重点

㈠ 不断提升企业服务能力。继续加强与海关协作，采取对本地和异地的贸易企业进行一对一的全面服务。及时了解企业困难，积极发挥融资担保、企业扶持、技术改造等助企增效方式，进一步创新服务企业新模式，继续拓展多元化融资担保方式，重点培育后续税源。

㈡ 继续加大招商引资力度。从上半年财政收入分析来看，贸易企业依然是财政收入的主要税源，新兴产业已逐渐成为财政收入大幅增长的强力措施。为确保“口岸强州”战略的顺利实现，下一步将加大招商引资力度。一是依托申万宏源证券在阿拉山口设立的营业部为平台，继续采取“走出去”和“以商招商”等方式，大力宣传《阿拉山口综合保税区促进新兴产业发展暂行办法》，大量引入上市公司和总部经济来我市注册，拓展新兴产业招商新领域。二是依托口岸区域、通关、政策等巨大优势，继续开展贸易企业的招商引资工作，促进财政收入快速增长。

㈢ 加强税收征管力度。一是继续鼓励参与政府投资项目的施工企业依法在阿拉山口成立独立核算的分公司，将税收在我市缴纳。二是堵塞税收漏洞，做到应收尽收，下一步继续实施有效的纳税评估工作，不断规范企业的依法纳税行为。

㈣ 创新开展融资保障工作。一是转变融资保障方式，采取企业自身融资、发行企业债券、融资租赁等新方式。二是做实国有公司，确保融资工作开展。

㈤ 加大民生投入，强化绩效管理。牢固树立“集中财力保民生，优化结构办大事，统筹兼顾谋发展，压缩一般重节约”的理念，科学管理控制一般性开支。从有限的财力中挤出更多的资金投入民生建设，全力保障就业惠民、教育惠民、医疗惠民、社保惠民、扶贫惠民、安居惠民、兴边惠民、安全惠民、暖心惠民九大工程的落实。加强支出绩效管理，逐步将全部财政资金纳入绩效评价范围，提高财政资金使用效益。

㈥ 加快政策及资金的争取工作。针对自治区相关部门争取或审批的项目，指派专人，采取“勤跑紧盯”的工作方式，争取最大额度的各类专项补助资金、2017年地方政府新增债券、亚行贷款、沙特基金贷款到位。

㈦ 进一步加强财政监督管理工作。面对财政当前监督管理中所遇到的问题，将采取有力措施。一是加大政府采购政策宣传，加强政府采购监督审核，针对无计划、化整为零、预算价格虚高等情况及时发现，并予以通报。二是继续联合审计部门，进一步加大国有资产出资企业监督，防止资产损失。三是进一步开展固有资产清查工作，不断巩固固定资产清查成果。

主任、各位副主任、各位委员，全面完成今年财政收支预算，深入推进财税体制改革，责任重大，使命光荣。我们将在市党委的正确领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，变化变革、敢于担当、攻坚克难、务求实效，扎实推进财政改革发展各项工作，为全面实现2017年经济社会发展目标做出积极贡献。