2017年度阿拉山口市审计局部门决算补充公开

2017年度阿拉山口市审计局部门决算公开说明

目 录

第一部分审计局单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表

一、报表封面

二、部门收支总体情况（11张）：

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《收入支出决算表》

《项目收入支出决算表》

《行政事业类项目收入支出决算表》

《基本建设类项目收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》

四、单位资产负债情况（1张）：

《资产负债简表》

五、部门决算附表（5张）

《资产情况表》

《国有资产收益征缴情况表》

《基本数字表》《机构人员情况表》

《非税收入征缴情况表》

六、填报说明附表（2张）

《部门决算相关信息统计表》

《政府采购情况表》

七、“三公”经费支出情况(1张)

《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》

第一部分部门单位概况

一、部门单位基本情况，

㈠主要职责

主管全市审计工作，负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，负责督促被审计单位整改。

㈡内设机构

根据上述职责，市审计局设1个内设机构：综合办公室。负责财政、行政事业、经贸、经济责任等相关审计工作；承担经济责任审计工作联席会议办公室有关工作,承办上级交办的专项审计事项及其他任务。

㈢人员情况

市审计局全额事业编制4名。其中：科级领导指数3名。2017年市审计局在职人员9名，其中：科级领导2名，科员1名，聘用人员5名，大学生志愿者1名。

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2017年度收入428.60万元，与上年相比，增加58.65万元，增长15.85%，支出438.92万元，与上年相比，增加71.96万元，增长19.61%，结余1.62万元，与上年相比，减少10.32万元，降低186.44%。增减变化主要原因是：聘用人员增加及委托审计项目增加。

与预算相比情况完成年初预算的118.63%。

有无其他内容说明：无

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计428.60万元，其中：财政拨款收入428.60万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

与预算相比情况完成年初预算的115.41%。

有无其他内容说明：无

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计438.92万元，其中：基本支出419.60万元，占95.60%；项目支出19.32万元，占4.40%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与预算相比情况完成年初预算的118.63%。

有无其他内容说明：无

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2017年度财政拨款收入428.60万元，与上年相比，增加58.65万元，增长15.85%。增减变化的主要原因是：聘用人员增加及委托审计项目增加。财政拨款支出438.92万元，与上年相比，增加71.96万元，增长19.61%。其中：基本支出419.60万元，项目支出19.32万元。增减变化的主要原因是：聘用人员增加及委托审计项目增加。财政拨款结转结余1.62万元，与上年相比，减少10.32万元，降低186.44%。增减变化的主要原因是：聘用人员增加及委托审计项目增加。

与预算相比情况完成年初预算的118.63%。

有无其他内容说明：无

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款支出438.92万元。与上年相比，增加71.96万元，增长19.61%。增减变化的主要原因是：聘用人员增加及委托审计项目增加。其中：按功能分类科目：行政运行支出415.00万元，其他审计事务支出19.32万元，社会保障和就业支出4.60万元。按经济分类科目：工资福利支出70.47万元（基本工资10.39万元、津贴补贴10.12万元、奖金17.87万元、其他社会保障缴费9.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费4.60万元、其他工资福利支出18.33万元），商品和服务支出335.68万元（办公费5.21万元、印刷费0.52万元、手续费0.05万元、邮电费0.23万元、差旅费4.17万元、培训费2.31万元、公务接待费0.84万元、委托业务费321.42万元、工会经费0.30万元、其他商品和服务支出0.56万元），对个人和家庭的补助支出20.49万元（生活补助16.82万元、奖励金0.006万元、住房公积金2.65万元、采暖补贴1.01万元），其他资本性支出12.28万元（办公设备购置4.76万元、专用设备购置7.52万元）。

与预算相比情况完成年初预算的118.63%。

有无其他内容说明：无

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。

与预算相比情况完成年初预算的0%。

有无其他内容说明：无

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。

与预算相比情况完成年初预算的0%。

有无其他内容说明：无

三、部门结转结余情况

年末结转结余1.62万元。与上年相比，减少10.32万元，降低186.44%。

其中财政拨款结转结余1.62万元。与上年相比，减少10.32万元，降低186.44%。

有无其他内容说明：无

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算8385.00元，比上年减少415.00元，降低4.72%，减少原因是严格执行中央八项规定。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是无；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年减少0万元，降低0%，减少原因是无；公务接待费支出8385.00元，占100%，比上年减少415.00元，降低4.72%，减少原因是无。具体情况如下：严格执行中央八项规定

因公出国（境）费支出0万元。0单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费8385.00元。具体是：国内公务接待支出8385.00元，主要是上级审计机关调研和业务检查力度加大，公务接待批次及人数增加等。行政单位国内公务接待19批次，139人次。

有无其他内容说明：因审计局于2014年4月成立，第一年公务接待费未能完整体现全年公务接待费情况，同时第二年开始州审计局及上级审计机关加强对阿拉山口市审计工作的关心和领导，加大了对审计局的各项工做开展情况的检查和指导。

五、机关运行经费支出情况

2017年度行政单位机关运行经费支出328.65万元，比上年增加37.89万元，增长13.03%，主要原因是聘用人员增加及委托审计项目增加。

有无其他内容说明：无

六、政府采购情况

行政单位政府采购计划0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

有无其他内容说明：无

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2017年12月31日，资产总计40.71万元，其中：流动资产2.99万元，固定资产37.72万元，其中：房屋0（平方米），价值0万元，共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值37.72万元。

有无其他内容说明：无

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2017年12月31日，阿拉山口市审计局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

有无其他内容说明：无

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2017年度，（年初预算项目）本部门单位实行绩效管理的项目2个，涉及预算305.00万元，项目支出决算19.32万元。

1.政府性投资项目审计经费，加大政府投资项目和援疆项目审计力度，促进规范项目管理；

2.经济责任审计专项经费，加强经济责任审计，确保行政权力规范运行。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。

201（类）08（款）01（项）行政运行指：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

201（类）08（款）99（项）其他审计事务支出指：反映除上述项目以外的其他审计事务方面的支出。

208（类）05（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出指：反映机关事业单位实施养老保险制度有单位缴纳的基本养老保险费支出。

其他有关说明内容：无。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、报表封面

二、《收入支出决算总表》

三、《收入决算表》

四、《支出决算表》

五、《收入支出决算表》

六、《项目收入支出决算表》

七、《行政事业类项目收入支出决算表》

八、《基本建设类项目收入支出决算表》

九、《支出决算明细表》

十、《基本支出决算明细表》

十一、《项目支出决算明细表》

十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》

十三、《财政拨款收入支出决算总表》

十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》

十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》

十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》

十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》

二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》

二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十二、《资产负债简表》

二十三、《资产情况表》

二十四、《国有资产收益征缴情况表》

二十五、《基本数字表》

二十六、《机构人员情况表》

二十七、《非税收入征缴情况表》

二十八、《部门决算相关信息统计表》

二十九、《政府采购情况表》

三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》