阿拉山口市财政局2019年度部门决算公开说明

目录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

㈠贯彻执行国家财政、税收的法规、制度和方针政策，组织监督实施财务、会计管理等方面的地方性法规，结合全市的实际制定补充规定，加强财税政策研究。

㈡根据国民经济和社会发展战略，制定财政发展战略、中长期财政规划和改革方案并组织实施；参与制定有关综合经济政策；提出经济调控和综合平衡社会财力的建议；完善市财政管理体制，拟定和执行市财政、企业的分配政策，对社会财力进行综合平衡。

㈢承担各项财政收支管理责任；负责编制市本级预决算草案并组织执行；受市人民政府委托向市人民代表大会报告市级和全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告决算；组织实施专项资金绩效考核工作；组织制定经费开支标准、定额，负责财政预决算工作。

㈣负责政府非税收入和政府性基金管理；监管财政票据；严格执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

㈤组织制定市国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展市国库现金管理工作，管理监督地方国库资金缴拨使用；负责制定市政府采购制度并监督管理；管理市财政统一发放工资工作。

㈥完善并认真执行地方政府性债务管理制度和办法，按规定开展地方政府债券管理工作；管理国债资金，防范财政风险；负责管理政府外债，组织实施外国政府、国际金融组织贷（赠）款项目和审核、申报、转贷、签订贷（赠）款协定以及资金管理工作；管理审批市财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易非经营性用汇。

㈦参与拟订市建设投资的有关政策，制定市基本建设财务管理制度，负责政府性投资项目财政资金管理工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理各项财政扶贫资金。

㈧会同市有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生资金，会同市有关部门研究制定社会保障资金（基金）政策和有关的财务管理制度，编制市社会保障预决算草案。

㈨负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与制定企业国有资产管理相关制度。

㈩管理和指导全市会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，制定补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训和会计人员从业资格。

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议；监督财税方针政策、法律法规的执行，检查监督市本级预算收入征收部门征收各项预算收入情况和市本级各部门、单位财务执行情况，检查财政支出管理中的重要问题，提出加强财政管理的政策建议；负责市财政系统信息化建设（金财工程）规划并组织实施。

(十二)负责财政宣传、财政信息和财政普法宣传教育工作。

(十三)承办阿拉山口市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

阿拉山口市财政局2019年度，实有人数10人，其中：在职人员10人，离休人员0人，退休人员0人。

从部门决算单位构成看，阿拉山口市财政局部门决算包括：阿拉山口市财政局决算。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入460.24万元，与上年相比，增加20.53万元，增长4.67%，主要原因是：本年增加项目收入支出，人员增减变动。本年支出512.88万元，与上年相比，增加125.81万元，增长32.5%，主要原因是：一是本年有结转项目经费，二是人员增减变动，经费随之调整。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入460.24万元，其中：财政拨款收入440.60万元，占95.73%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入19.64万元，占4.27%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出512.88万元，其中：基本支出376.57万元，占73.42%；项目支出136.32万元，占26.58%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入440.60万元，与上年相比，增加3.05万元，增长0.7%。主要原因是：本年增加项目收入支出，人员增减变动。财政拨款支出493.25万元，与上年相比，增加108.34万元，增长28.15%，主要原因是：本年增加项目收入支出，人员增减变动。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数362.72万元，决算数440.61万元，预决算差异率21.47%，主要原因是：2019年年初未安排项目预算，后追加地方政府专项债券项目申报专项经费。财政拨款支出年初预算数362.72万元，决算数440.60万元，预决算差异率21.47%，主要原因是：2019年年初未安排项目预算，后追加地方政府专项债券项目申报专项经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出493.25万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2010601行政运行363.50万元；

2010699其他财政事务支出113.38万元；

2011099其他人力资源事务支出3.30万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出13.07万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出376.57万元，其中：

人员经费344.46元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、奖励金。

公用经费32.11万元，包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.39万元，比上年减少1.27万元，降低34.70%，主要原因是严格按照预算要求压减支出。其中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%，比上年减少0.00万元，降低0.00%，主要原因是未安排预算；公务用车购置及运行维护费支出1.66万元，占69.46%，比上年减少1.13万元，降低40.50%，主要原因是2018年由于车辆常年使用进行大修理，本年度更为关注车辆维护，规范车辆管理，减少车辆使用产生的相关费用；公务接待费支出0.73万元，占30.54%，比上年减少0.14万元，降低16.09%，主要原因是严格按照预算要求压减支出，厉行节俭。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元，开支内容包括：无。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费1.66万元，其中，公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费1.66万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆燃油、维修、保险费等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0.73万元，开支内容包括迎接上级部门调研检查接待餐费。单位全年安排的国内公务接待10批次，60人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数3.66万元，决算数2.39万元，预决算差异率-34.70%，主要原因是：严格按照预算要求压减支出。其中：因公出国（境）费预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：无；公务用车购置费预算数0.00万元，决算数0.00万元，预决算差异率0.00%，主要原因是：无；公务用车运行费预算数2.79万元，决算数1.66万元，预决算差异率-40.50%，主要原因是主要原因是2018年由于车辆常年使用进行大修理，本年度更为关注车辆维护，规范车辆管理，减少车辆使用产生的相关费用；公务接待费预算数0.87万元，决算数0.73万元，预决算差异率-16.09%，主要原因是：严格按照预算要求压减支出，厉行节俭。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

㈠机关运行经费支出情况

2019年度阿拉山口市财政局机关运行经费支出32.11万元，比上年增加3.36万元，增长11.69%，主要原因是人员增加，相关经费支出增加。

㈡政府采购情况

2019年度政府采购支出总额38.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出38.00万元。

授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

㈢国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0.00万元。车辆1辆，价值17.98万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目5个，共涉及资金82.68万元。预算绩效管理取得的成效：一是继续科学编制财政预算中长期预算规划，不断完善跨年度预算平衡机制，大力支持税务部门依法征税、应收尽收，建立信息共享机制，加大对重点区域、重点行业、重点税种的监管。二是构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，为提高财政资金使用效益提供保障。发现的问题及原因：预算数与实际支出项目存在差异，有待进一步优化预算编制的准确性。下一步改进措施：严格按照预算规定的项目和用途进行财务审核，在预算金额内严格控制费用的支出。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》